ইংরেজি মর্টগেজ: আপনার যা জানা দরকার

আপনি যখন একটি হোম লোন নেন, তখন এটি বন্ধকের মাধ্যমে সুরক্ষিত হয়। সম্পত্তি হস্তান্তর আইন, 1882, একটি বন্ধকীকে সংজ্ঞায়িত করে এবং বিভিন্ন ধরণের বন্ধকের গণনা করে। আসুন আমরা বুঝতে পারি বন্ধকী কী, বিভিন্ন ধরনের বন্ধকী এবং একটি ইংরেজি মর্টগেজের দিকগুলো।

ইংরেজি মর্টগেজ অর্থ

একটি ইংরেজি বন্ধকী সম্পত্তি হস্তান্তর আইন, 1882 এর ধারা 58(e) এর অধীনে নিম্নরূপ সংজ্ঞায়িত করা হয়েছে:

“যেখানে বন্ধক একটি নির্দিষ্ট তারিখে বন্ধক-অর্থ পরিশোধের জন্য নিজেকে আবদ্ধ করে, এবং বন্ধক দেওয়া সম্পত্তি একেবারে বন্ধকদাতার কাছে হস্তান্তর করে, তবে একটি শর্ত সাপেক্ষে যে তিনি বন্ধক-অর্থ প্রদানের পর বন্ধকীর কাছে তা পুনরায় হস্তান্তর করবেন। সম্মত, লেনদেনকে ইংরেজি বন্ধকী বলা হয়।"

সংজ্ঞা থেকে, এটা স্পষ্ট হয়ে ওঠে যে সমস্ত ব্যবহারিক উদ্দেশ্যে লেনদেনটি একটি সঠিক বিক্রয়, তবে বন্ধকী , যার অর্থ ঋণগ্রহীতা, ঋণদাতাকে একটি বাধ্যতামূলক প্রতিশ্রুতি দিতে হবে যে তিনি একটি প্রিফিক্সড তারিখে টাকা পরিশোধ করবেন। যেহেতু বন্ধক স্থাবর সম্পত্তি সম্পূর্ণরূপে বন্ধকদাতার কাছে হস্তান্তর করছে, একটি সঠিক বিক্রয় লেনদেনের মতো, লেনদেনটি ইংরেজী বন্ধকের দলিল সম্পাদনের তারিখে সম্পত্তির বাজার মূল্যের উপর প্রযোজ্য স্ট্যাম্প শুল্কের সাপেক্ষে। ভারতীয় রেজিস্ট্রেশন অ্যাক্ট, 1908 এর বিধানের অধীনে এই নথিটিকে বিক্রয় দলিল হিসাবেও নিবন্ধিত করা প্রয়োজন। বিক্রয় চুক্তিতে একটি থাকবে চুক্তির তারিখ নির্দিষ্ট করে যখন আর্থিক দায় বন্ধক দ্বারা নিষ্কাশন করা হবে। চুক্তিতে অর্থ প্রদানের প্রাপ্তির পরে সম্পত্তির মূল মালিকের কাছে সম্পত্তি পুনরায় হস্তান্তর করার জন্য বন্ধকদাতার পক্ষ থেকে একটি প্রতিশ্রুতি থাকা প্রয়োজন। বকেয়া অর্থ, সুদ সহ, ভবিষ্যতের তারিখে যেমন নির্দিষ্ট করা হয়েছে, ঋণদাতা বন্ধকীকে সম্পত্তি পুনরায় হস্তান্তর করার বাধ্যবাধকতার অধীনে। যদি বন্ধকগ্রহীতা সম্মত হওয়া তারিখে টাকা পরিশোধ করতে ব্যর্থ হয়, তাহলে বন্ধকগ্রহীতার কিছুই প্রয়োজন নেই। ভবিষ্যতে ঋণগ্রহীতার কাছে সম্পত্তি পুনরায় হস্তান্তর করার কোনো বাধ্যবাধকতা ছাড়াই বন্ধকগ্রহীতা সম্পূর্ণরূপে মালিক হয়ে যায়। সে যেভাবে ইচ্ছা সম্পত্তির লেনদেন করতে পারে।

শর্তাধীন বিক্রয় দ্বারা ইংরেজি বন্ধকী এবং বন্ধকের মধ্যে পার্থক্য

শর্তসাপেক্ষ বিক্রয় দ্বারা একটি ইংরেজি বন্ধকী এবং একটি বন্ধকের মধ্যে পার্থক্য বোঝার চেষ্টা করার আগে, আসুন শর্তসাপেক্ষ বিক্রয় দ্বারা বন্ধকের সংজ্ঞাটি দেখি, যা সম্পত্তি হস্তান্তর আইন, 1882-এর ধারা 58(c) এ রয়েছে। অধীনে:

“যেখানে বন্ধক বাহ্যিকভাবে বন্ধক রাখা সম্পত্তি বিক্রি করে – এই শর্তে যে একটি নির্দিষ্ট তারিখে বন্ধক-অর্থ পরিশোধ না করা হলে বিক্রয়টি পরম হয়ে যাবে, অথবা এই শর্তে যে এই ধরনের অর্থ প্রদান করা হলে বিক্রয় বাতিল হয়ে যাবে, বা শর্তে যে এই ধরনের অর্থপ্রদান করা হলে ক্রেতা বিক্রেতার কাছে সম্পত্তি হস্তান্তর করবে, লেনদেনকে শর্তসাপেক্ষ বিক্রয় দ্বারা একটি বন্ধক এবং বন্ধকী, শর্তসাপেক্ষ বিক্রয় দ্বারা একটি বন্ধক বলা হয়: তবে শর্ত থাকে যে এই ধরনের কোনো লেনদেন বন্ধক বলে গণ্য হবে না, যদি না শর্তটি নথিতে মূর্ত করা হয়েছে, যা বিক্রয়কে প্রভাবিত করবে বা প্রভাব ফেলবে।"

সংজ্ঞা থেকে, এটা স্পষ্ট হয়ে যায় যে শর্তসাপেক্ষ বিক্রয়ের মাধ্যমে বন্ধক রাখার ক্ষেত্রে, ঋণদাতা অর্থপ্রদান করলে, ঋণদাতা ঋণদাতার কাছে একটি অন্তর্নির্মিত শর্তে সম্পত্তি বিক্রি করে যা অপ্রত্যাশিত বিক্রয়কে অকার্যকর করে তোলে। ঋণগ্রহীতার ডিফল্ট হলে ভবিষ্যতের তারিখে বিক্রি সম্পূর্ণ হয়ে যায়। সুতরাং, যদিও উভয় বন্ধকীতে সম্পত্তি বিক্রি করার কথা বলা হয়েছে কিন্তু ইংরেজী বন্ধকের অধীনে বিক্রয়ের লেনদেন শুরু থেকেই নিখুঁত কিন্তু শর্তসাপেক্ষ বিক্রয় দ্বারা একটি বন্ধকের অধীনে, বিক্রয় লেনদেন প্রাথমিকভাবে শেষ হয় না এবং ভবিষ্যতের যেকোনো ঘটনার উপর নির্ভর করে . ইংরেজী বন্ধকের অধীনে, ঋণদাতা সম্পত্তির মালিকানার অধিকার ভোগ করে কিন্তু শর্তসাপেক্ষে বিক্রি বন্ধকের ক্ষেত্রে নয়। উভয় লেনদেনের অধীনে, বন্ধকীকে হস্তান্তর করা আবশ্যক নয় বন্ধকদাতার কাছে সম্পত্তির দখল।

ইংরেজি বন্ধকী এবং সম্পত্তি হস্তান্তর আইনের অধীনে সংজ্ঞায়িত বন্ধকের প্রকারগুলি

সম্পত্তি হস্তান্তর আইন, 1882 এর ধারা 58(a) একটি বন্ধককে নিম্নরূপ সংজ্ঞায়িত করে:

"একটি বন্ধক হল নির্দিষ্ট স্থাবর সম্পত্তির সুদ হস্তান্তর করার উদ্দেশ্যে অগ্রিম অর্থ প্রদানের জন্য বা ঋণের মাধ্যমে অগ্রসর হওয়ার জন্য, একটি বিদ্যমান বা ভবিষ্যতের ঋণ, বা একটি প্রবৃত্তির কার্য সম্পাদন যা একটি বৃদ্ধির জন্ম দিতে পারে। আর্থিক দায়।"

সংজ্ঞা থেকে, এটি স্পষ্ট হয়ে ওঠে যে একটি বন্ধক শুধুমাত্র একটি স্থাবর সম্পত্তির জন্য করা হয়, যাতে একটি বর্তমানের এবং সেইসাথে ভবিষ্যতের দায় পরিশোধের জন্য। দ্বিতীয় 58 আরও ছয় ধরনের বন্ধকী নিম্নরূপ গণনা করে:

1. সহজ বন্ধক.
2. শর্তাধীন বিক্রয় দ্বারা বন্ধক.
3. ফলপ্রসূ বন্ধকী।
4. ইংরেজি বন্ধকী।
5. শিরোনাম দলিল জমা দিয়ে বন্ধক (এটি হোম লোন লেনদেনের ক্ষেত্রে সর্বাধিক প্রচলিত এবং এটি ন্যায়সঙ্গত বন্ধক হিসাবেও পরিচিত)।
6. অস্বাভাবিক বন্ধক।

উপরোক্তগুলির মধ্যে, শুধুমাত্র দুটি ধরণের বন্ধক, অর্থাৎ, শিরোনাম দলিল জমা দিয়ে বন্ধকী এবং বন্ধকী, ভারতে প্রচলিত এবং অন্যগুলি শুধুমাত্র ভারতে একাডেমিক স্বার্থের।

ইংরেজি বন্ধকী বনাম ফলপ্রসূতা বন্ধকী

একটি usufructuray বন্ধকীতে, বন্ধক, মানে ঋণগ্রহীতা, বন্ধককৃত সম্পত্তির দখল এই শর্তে হস্তান্তর করে যে বন্ধকীকে বন্ধকের অর্থ সম্পূর্ণরূপে পরিশোধ না করা পর্যন্ত সম্পত্তি ধরে রাখার অনুমতি দেওয়া হয়। ঋণ পরিশোধ না হওয়া পর্যন্ত বন্ধকী ব্যক্তি ভাড়া এবং লাভের মতো সম্পত্তি থেকে আয় পায়। যাইহোক, সে বা সে ফোরক্লোজারের জন্য যেতে পারে না বা বিক্রির জন্য বন্ধকদাতার বিরুদ্ধে মামলা করতে পারে না। ব্যাংকাররা এই ধরনের বন্ধককে সমর্থন করে না কারণ এটি বন্ধকের পক্ষে। ইংরেজী বন্ধকের ক্ষেত্রে দখলের অধিকারগুলি বন্ধকদাতার কাছে থাকে, তবে, বন্ধকীকে সম্পত্তিটি দখল করতে বা ভাড়া দেওয়ার অনুমতি দেওয়া হয়।

ভারতে ইংরেজি বন্ধকী: কেন এটি জনপ্রিয় নয়?

ভারতে ইংরেজি বন্ধকী জনপ্রিয় না হওয়ার বিভিন্ন কারণ রয়েছে:

শুধু ঋণ নেওয়ার সময় নয়, টাকা পরিশোধের সময়ও দলগুলোকে প্রযোজ্য স্ট্যাম্প ডিউটি এবং রেজিস্ট্রেশন চার্জ দিতে হবে। ভারতে 5% এর উপরে স্ট্যাম্প ডিউটির হার এবং 1% রেজিস্ট্রেশন চার্জের দিকে তাকালে, একটি ইংরেজী বন্ধক ধারের লেনদেনের খরচ গড়ে 12% বাড়িয়ে দেবে। এর বিপরীতে ন্যায়সঙ্গত বন্ধকের লেনদেন (টাইটেল ডিড জমা দিয়ে বন্ধক, যা কয়েকটি শহরে অনুমোদিত) তুলনামূলকভাবে সহজ, যেখানে খরচ ন্যূনতম প্রায় একই প্রভাব সহ। বন্ধক অধীনে টাইটেল ডিড জমা দিয়ে ঋণগ্রহীতা তার টাইটেল ডিড ঋণদাতার কাছে জমা করে। মহারাষ্ট্র রাজ্য ব্যতীত, এটিতে স্ট্যাম্প ডিউটি এবং রেজিস্ট্রেশন খরচের প্রভাব নেই, যদি এটি ঋণদাতার দ্বারা রক্ষিত ন্যায়সঙ্গত বন্ধকের রেজিস্টারে লেনদেনের রেকর্ডিংয়ের মাধ্যমে করা হয়।

অত্যন্ত ব্যয়বহুল হওয়ার পাশাপাশি, ইংরেজী বন্ধকী জড়িত পক্ষগুলির জন্যও অসুবিধাজনক, কারণ ঋণদাতা এবং ঋণগ্রহীতা উভয়কেই একই সময়ে সম্পাদন করতে হবে, সেইসাথে নিবন্ধকের সাথে বিক্রয় চুক্তি নিবন্ধন করতে হবে। ভারতীয় আয়কর আইনে ইংরেজি বন্ধকের অধীনে বিক্রয় লেনদেনের ট্যাক্সের প্রভাব সম্পর্কে কোনো স্পষ্ট বিধান নেই। যাইহোক, যেহেতু একটি মূলধন সম্পদের স্থানান্তর সংজ্ঞায়িত করার বিধানটি ব্যতিক্রমগুলির অধীনে ইংরেজি বন্ধকের লেনদেনের গণনা করে না, আমার মতে, উভয় অনুষ্ঠানেই লেনদেনের আয়কর প্রভাব থাকবে।

সুতরাং, বন্ধকীকে ইংরেজী বন্ধক তৈরির নথিগুলি সম্পাদনের সময় মূলধন লাভ কর দিতে হবে। একইভাবে, ঋণদাতাও সম্পত্তির বাজার মূল্যের পরিমাণ বৃদ্ধির উপর মূলধন লাভ করের জন্য দায়ী থাকবে।

আরো দেখুন: href="https://housing.com/news/how-to-avail-exemptions-and-save-on-long-term-capital-gains-tax-from-the-sale-of-a-residential-house /" target="_blank" rel="noopener noreferrer">কীভাবে একটি আবাসিক বাড়ির বিক্রয় থেকে অব্যাহতি এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ কর সংরক্ষণ করবেন (লেখক প্রধান সম্পাদক – আপনপাইসা এবং একজন কর ও বিনিয়োগ বিশেষজ্ঞ, 35 বছরের অভিজ্ঞতা সহ)

FAQs

ভারতে ইংরেজি বন্ধকী কি?

একটি ইংরেজি বন্ধকী লেনদেন হল একটি যথাযথ বিক্রয়, যেখানে বন্ধকদাতা একটি বাধ্যতামূলক প্রতিশ্রুতির অধীনে ঋণদাতার কাছে সম্পত্তি হস্তান্তর করে যে একটি নির্দিষ্ট তারিখে ঋণদাতাকে অর্থ পরিশোধ করার পরে, ঋণদাতা বন্ধকীকে সম্পত্তিটি পুনরায় হস্তান্তর করবে।

বন্ধকী ধরনের কি কি?

ভারতে প্রচলিত বন্ধকী প্রকারের মধ্যে রয়েছে সাধারণ বন্ধক এবং শিরোনাম দলিল জমা দিয়ে বন্ধক রাখা।

বন্ধকী মানে কি?

একটি বন্ধক হল একটি আর্থিক ঋণের উপকরণ, যেখানে ঋণগ্রহীতা একটি রিয়েল এস্টেট সম্পত্তিকে ধার করা অর্থের বিপরীতে জামানত হিসাবে প্রতিশ্রুতি দেয় যা অবশ্যই একটি পূর্বনির্ধারিত পদ্ধতিতে ফেরত দিতে হবে।