केंद्र सरकार ने 2008 में रिवर्स मॉर्टगेज योजना शुरू की थी। इस योजना के तहत, वरिष्ठ नागरिकों को मासिक या एकमुश्त भुगतान के रूप में, या दोनों के संयोजन के रूप में पैसे पाने के लिए सुविधा प्रदान की गई थी, या दोनों के संयोजन के खिलाफ उनके स्वामित्व वाले आवासीय घर। इस योजना के तहत, वरिष्ठ नागरिक अपने निधन तक उसी घर में रहना जारी रख सकते हैं। आवेदक के निधन के बाद भी पति / पत्नी अपनी मृत्यु तक घर में रहना जारी रख सकती है। अतिरिक्त, वरिष्ठ नागरिक को जब तक वे रहते हैं, ऋण की सेवा करने की आवश्यकता नहीं होती है, हालांकि वह कानूनी उत्तराधिकारी के ऋण का पर्दाफाश कर सकते हैं, ऋण राशि का भुगतान कर सकते हैं और संपत्ति को रिडीम कर सकते हैं।
अपने महान इरादों के बावजूद, योजना नहीं ली गई है। यहां बताया गया है:
योजना के तहत उपलब्ध राशियों पर प्रतिबंध
इस योजना के तहत, एक वरिष्ठ नागरिक जो मासिक राशि प्राप्त कर सकता है, उसे 50,000 रुपये पर रखा गया है। यह सीमा 2008 ए में तय की गई थीइस अवधि के दौरान घरों की कीमतों में काफी वृद्धि हुई है, भले ही अभी तक संशोधित नहीं किया गया है। इस अवधि के दौरान, रहने की लागत भी बढ़ी है। नतीजतन, उपलब्ध ऋण और संपत्ति के मूल्य के बीच अनुपात बेतुका है और वरिष्ठ नागरिक अपनी संपत्ति को पर्याप्त रूप से कम ऋण के लिए बंधक बनाने के इच्छुक नहीं हैं।
मासिक भुगतान के अतिरिक्त, इस योजना में पात्र राशि के 50% का एकमुश्त भुगतान भी शामिल हैसंपत्ति के मूल्य पर, या 15 लाख रुपये, जो भी कम हो। इसके अलावा, एकमुश्त राशि वापस लेने के लिए, केवल वरिष्ठ नागरिक, पति या किसी आश्रित, या संपत्ति के नवीनीकरण के लिए चिकित्सा उपचार के लिए उपयोग किया जा सकता है, जिससे योजना को अवांछित बना दिया जा सकता है।
करों
आयकर अधिनियम की धारा 47 (xvi) के तहत पूंजीगत लाभ के उद्देश्य से संपत्ति को बंधक बनाने का कार्य हस्तांतरण के रूप में नहीं माना जाता है। इसलिए, टी में कोई कर देयता नहीं हैवह रिवर्स बंधक की शुरुआत। बैंक से प्राप्त मासिक या एकमुश्त भुगतान, आयकर अधिनियम की धारा 10 (43) के तहत भी छूट दी जाती है।
बैंकों से आवधिक या एकमुश्त भुगतान प्राप्त करने के अतिरिक्त, एक वरिष्ठ नागरिक जीवन बीमा कंपनी से वार्षिकी खरीदना चुन सकता है। इस विकल्प के तहत, बैंक बीमा कंपनी को ऋण वितरित करता है। यह लेनदेन कर से मुक्त है। हालांकि, हालांकि बी से प्राप्त मासिक / एकमुश्त भुगतानएंक कर से छूट है, बीमा कंपनी से प्राप्त वार्षिकी, कर योग्य बनी हुई है। यह वार्षिकी खरीदने के लिए रिवर्स मॉर्टगेज योजना का उपयोग करने के बहुत ही उद्देश्य को हरा देता है। चूंकि सरकार के पास कोई सामाजिक सुरक्षा व्यवस्था नहीं है, इसलिए कम से कम इस सालाना कर मुक्त करनी चाहिए, वरिष्ठ नागरिकों के हाथों में सभ्य धन सुनिश्चित करने के लिए।
सामाजिक कलंक
कई वरिष्ठ नागरिक अपने आवासीय घर समर्थक के खिलाफ उधार लेने के बारे में दोषी महसूस करते हैंइस प्रकार और अपने बच्चों के लिए ऋण छोड़कर। यद्यपि यह रवैया धीरे-धीरे बदल रहा है, इस कलंक को पूरी तरह से गायब होने में कुछ और समय लगेगा।
(लेखक 30 साल के अनुभव के साथ एक कराधान और गृह वित्त विशेषज्ञ है)
