2021-22ರ ಕೇಂದ್ರ ಬಜೆಟ್‌ನಿಂದ ಭಾರತದ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಕ್ಷೇತ್ರವು ನಿರೀಕ್ಷಿಸಿದ ವಿಶೇಷ ಪರಿಗಣನೆಯನ್ನು ಪಡೆಯದಿದ್ದರೂ, ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟುಗಳ ಮೇಲಿನ ಸುರಕ್ಷಿತ ಬಂದರಿನ ಮಿತಿಯ ವಿಸ್ತರಣೆಯ ರೂಪದಲ್ಲಿ ಸ್ವಲ್ಪ ಪರಿಹಾರವು ತನ್ನ ದಾರಿಯಲ್ಲಿ ಬಂದಿತು. "ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು ಮತ್ತು ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುವ ಸಲುವಾಗಿ, ವಸತಿ ಘಟಕಗಳ ನಿಗದಿತ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಮಾರಾಟಕ್ಕಾಗಿ ಸುರಕ್ಷಿತ ಬಂದರು ಮಿತಿಯನ್ನು 10% ರಿಂದ 20% ಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚಿಸಲು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಲಾಗಿದೆ" ಎಂದು ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವ ನಿರ್ಮಲಾ ಸೀತಾರಾಮನ್ ತಮ್ಮ ಬಜೆಟ್ ಭಾಷಣದಲ್ಲಿ ತಿಳಿಸಿದ್ದಾರೆ. ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ, ಸುರಕ್ಷಿತ ಬಂದರು ಎಂದರೆ ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿದಾರರು ಘೋಷಿಸಿದ ಅನ್ವಯಿಕ ಬೆಲೆಯಂತೆ ವರ್ಗಾವಣೆ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸಲು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಸಿದ್ಧರಿರುವ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.
ವೃತ್ತದ ದರವು ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿದ್ದರೆ ಏನು?
ಇದರರ್ಥ 20% ವರೆಗಿನ ಸರ್ಕಲ್ ದರಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮೌಲ್ಯದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸುವ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗಿಲ್ಲ. ಅದೇ ರೀತಿ, 20% ವರೆಗೆ ಸರ್ಕಲ್ ದರಕ್ಕಿಂತ ಕೆಳಗಿನ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗಿಲ್ಲ. ಈ ಲಾಭವು 2021-22ರ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ವರ್ಷದಿಂದ ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತದೆ.
ಪ್ರಾರಂಭಿಸದವರಿಗೆ, ಸರ್ಕಲ್ ದರವು ನಗರದಾದ್ಯಂತ ಭೂಮಿ ಮತ್ತು ಇತರ ಆಸ್ತಿಗಳಿಗೆ ರಾಜ್ಯ ಸರ್ಕಾರ-ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸಿದ ಪ್ರಮಾಣಿತ ದರವಾಗಿದೆ, ಅದರ ಕೆಳಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವ್ಯವಹಾರವನ್ನು ನೋಂದಾಯಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಸಂದರ್ಭಗಳು. ವಿವಿಧ ಕಾರಣಗಳಿಗಾಗಿ, ವೃತ್ತದ ದರಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ನಿದರ್ಶನಗಳು ಇರಬಹುದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅಂತಹ ವಹಿವಾಟುಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಮುದ್ರಾಂಕ ಶುಲ್ಕದ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವನ್ನು ವೃತ್ತದ ದರದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ. ವಹಿವಾಟಿನ ಮೌಲ್ಯ ಮತ್ತು ವೃತ್ತದ ದರದ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸವನ್ನು ಖರೀದಿದಾರ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟಗಾರನ ಕೈಯಲ್ಲಿ 'ಆದಾಯ' ಎಂದು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ. ಐದು ವರ್ಷಗಳ ಸುದೀರ್ಘ ನಿಧಾನಗತಿಯ ಮಧ್ಯೆ, ಯೂನಿಯನ್ ಬಜೆಟ್ 2020 ರಲ್ಲಿ ಖರೀದಿದಾರರು ಮತ್ತು ಮಾರಾಟಗಾರರಿಗೆ ಕೆಲವು ಬೆಂಬಲವನ್ನು ನೀಡಲು ಸರ್ಕಾರ ನಿರ್ಧರಿಸಿತು ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿಯ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯ ಮತ್ತು ವೃತ್ತದ ದರದ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸವು 10 ಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇರುವ ವಹಿವಾಟುಗಳಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ಉದ್ಭವಿಸುವುದಿಲ್ಲ ಎಂದು ನಿರ್ಧರಿಸಿದೆ. ಶೇ. ಕರೋನವೈರಸ್ ಬಿಕ್ಕಟ್ಟಿನ ನಂತರ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಕ್ಷೇತ್ರಕ್ಕೆ ಸ್ವಲ್ಪ ಕುಶನ್ ನೀಡುತ್ತಿರುವಾಗ, ಸರ್ಕಾರವು ನವೆಂಬರ್ 2020 ರಲ್ಲಿ ಸರ್ಕಲ್ ದರ ಮತ್ತು ಒಪ್ಪಂದದ ಮೌಲ್ಯದ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸದ ದರವನ್ನು 10% ರಿಂದ 20% ಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚಿಸಲು ನಿರ್ಧರಿಸಿತು, ಇದು ಜೂನ್ 30 ರವರೆಗೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. 2021, ರೂ 2 ಕೋಟಿವರೆಗಿನ ಮೌಲ್ಯದ ವಸತಿ ಘಟಕಗಳ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ. ಬಜೆಟ್ ಪ್ರಸ್ತಾವನೆಯು ಈಗ ಈ ಸಮಯದ ಮಿತಿಯನ್ನು ಜೂನ್ 30, 2022 ರವರೆಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ. ಇದನ್ನೂ ನೋಡಿ: ನೀವು ವೃತ್ತ ದರದ ಬಗ್ಗೆ ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾದದ್ದು
ಆದಾಗ್ಯೂ, ಪರಿಹಾರವು 2 ಕೋಟಿ ರೂ.ವರೆಗಿನ ಮೌಲ್ಯದ ಆಸ್ತಿಗಳಿಗೆ ಮಾತ್ರ ಲಭ್ಯವಿರುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಗಮನಿಸಿ. ಅಲ್ಲದೆ, ಈ ಪ್ರಯೋಜನವು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ, ನೀವು ಖರೀದಿಸುತ್ತಿದ್ದರೆ ಮಾತ್ರ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಿಂದ ನೇರವಾಗಿ ಆಸ್ತಿ, ಅಂದರೆ ಡೆವಲಪರ್‌ನಿಂದ. ಮರುಮಾರಾಟದ ಆಸ್ತಿಗಳ ಖರೀದಿಗೆ ಈ ಪರಿಹಾರವು ಅನ್ವಯಿಸುವುದಿಲ್ಲ.
ಮಾರಾಟವಾಗದ ದಾಸ್ತಾನುಗಳೊಂದಿಗೆ ವ್ಯವಹರಿಸಲು ಬಿಲ್ಡರ್‌ಗಳಿಗೆ ಇದು ಹೇಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ?
ಕೊರೊನಾವೈರಸ್ ಸಾಂಕ್ರಾಮಿಕದ ಮಧ್ಯೆ, ಡಿಸೆಂಬರ್ 31, 2020 ರಂತೆ ಭಾರತದ ಎಂಟು ಅವಿಭಾಜ್ಯ ವಸತಿ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟವಾಗದ ವಸತಿ ಸ್ಟಾಕ್ 7.18 ಲಕ್ಷ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳಷ್ಟಿದೆ, PropTiger.com ಡೇಟಾವನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ. ಕುತೂಹಲಕಾರಿಯಾಗಿ, ಈ ಸ್ಟಾಕ್‌ನ 48% ಕೈಗೆಟುಕುವ ವರ್ಗದಿಂದ ಬಂದಿದೆ (ಯುನಿಟ್‌ಗಳ ಬೆಲೆ ರೂ 45 ಲಕ್ಷಗಳು). ಪೂರ್ವ-COVID-19 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ವಸತಿಗಾಗಿ ಹಸಿವು ದೊಡ್ಡದಾಗಿರಬಾರದು ಎಂಬ ಸ್ಪಷ್ಟ ಸೂಚನೆಯಲ್ಲಿ, ಸರಾಸರಿ ದಾಸ್ತಾನು ಓವರ್‌ಹ್ಯಾಂಗ್ ಡಿಸೆಂಬರ್‌ನಲ್ಲಿ 27 ತಿಂಗಳುಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ, ಡಿಸೆಂಬರ್ 2020 ರ ಹೊತ್ತಿಗೆ 47 ತಿಂಗಳುಗಳಿಗೆ ಹೆಚ್ಚಾಗಿದೆ 2019. ಪ್ರಾರಂಭಿಸದವರಿಗೆ, ಇನ್ವೆಂಟರಿ ಓವರ್‌ಹ್ಯಾಂಗ್ ಎಂದರೆ ಬಿಲ್ಡರ್‌ಗಳು ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ ಸ್ಟಾಕ್ ಅನ್ನು ಪ್ರಸ್ತುತ ಮಾರಾಟದ ವೇಗದಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸಮಯ.
ಮಾರಾಟವಾಗದ ಸ್ಟಾಕ್: ನಗರವಾರು ವಿರಾಮ
| ನಗರ | ಡಿಸೆಂಬರ್ 31, 2020 ರಂದು ಮಾರಾಟವಾಗದ ಸ್ಟಾಕ್ | ಇನ್ವೆಂಟರಿ ಓವರ್‌ಹ್ಯಾಂಗ್ (ಇನ್ ತಿಂಗಳುಗಳು) |
| ಅಹಮದಾಬಾದ್ | 38,069 | 38 |
| ಬೆಂಗಳೂರು | 71,133 | 36 |
| ಚೆನ್ನೈ | 35,583 | 36 |
| ಹೈದರಾಬಾದ್ | 39,234 | 29 |
| ಕೋಲ್ಕತ್ತಾ | 30,060 | 40 |
| ಎಂಎಂಆರ್ | 2,67,398 | 60 |
| NCR | 1,06,560 | 71 |
| ಪುಣೆ | 1,29,199 | 37 |
| ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಸರಾಸರಿ | 7,18,483 | 47 |
ಮೂಲ: ನೈಜ ಒಳನೋಟ: Q4 2020
ಸುರಕ್ಷಿತ ಬಂದರಿನ ಮಿತಿಯನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸುವ ಸರ್ಕಾರದ ಕ್ರಮವು ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳು ತಮ್ಮ ದಾಸ್ತಾನು ಹೊರೆಯನ್ನು ವಿಲೇವಾರಿ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುವಲ್ಲಿ ಸಹಕಾರಿಯಾಗಬಹುದು, ಹೆಚ್ಚಿನ ಘಟಕಗಳು ಸಹ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವರ್ಗಕ್ಕೆ ಸೇರುತ್ತವೆ, ಇದು ಬಜೆಟ್ 2021 ರ ಮತ್ತೊಂದು ಪ್ರಕಟಣೆಯಿಂದ ಪ್ರಯೋಜನ ಪಡೆಯುತ್ತದೆ.
ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಯ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಮತ್ತೊಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ಬಜೆಟ್ ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಿದೆ. 2019 ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾಗಿದೆ, ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಮೊದಲ ಬಾರಿಗೆ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರಿಗೆ ಗೃಹ ಸಾಲದ ಬಡ್ಡಿ ಪಾವತಿಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚುವರಿ 1.50 ಲಕ್ಷ ರೂಪಾಯಿಗಳನ್ನು ಉಳಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ, 2-ಲಕ್ಷ ರೂ. ಸೆಕ್ಷನ್ 24 (ಬಿ) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 45 ಲಕ್ಷ ರೂ.ವರೆಗಿನ ವಸತಿ ಘಟಕಗಳ ಖರೀದಿಗೆ ಕಡಿತ ಮಿತಿಯನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗಿದೆ. ಇದರರ್ಥ, ಕೈಗೆಟುಕುವ ಮನೆಗಳ ಖರೀದಿದಾರರು ಗೃಹ ಸಾಲಗಳ ಮೇಲಿನ ಬಡ್ಡಿ ಪಾವತಿಗೆ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ರೂ. 3.50 ಲಕ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು.
ಬಜೆಟ್ 2021: ಸರ್ಕಾರವು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ತೆರಿಗೆ ರಜೆ, ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಮತ್ತೊಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ
ವಿತ್ತ ಸಚಿವೆ ನಿರ್ಮಲಾ ಸೀತಾರಾಮನ್ ಅವರು 2021-22 ರ ಫೆಬ್ರವರಿ 1, 2021 ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಮತ್ತು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳ ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಜೆಯ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರವರೆಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಿದ್ದಾರೆ : ಸರ್ಕಾರವು ಸೂಚಿಸುವ ಕ್ರಮದಲ್ಲಿ ಮೊದಲ ಬಾರಿಗೆ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರನ್ನು ಪ್ರೋತ್ಸಾಹಿಸುವ ಮೂಲಕ ದೇಶದ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ವಿಭಾಗವನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಲು ಮುಂದುವರಿಸಲು ಯೋಜಿಸಿದೆ, ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವೆ (ಎಫ್‌ಎಂ) ನಿರ್ಮಲಾ ಸೀತಾರಾಮನ್ ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಇಇಎಯ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಇನ್ನೊಂದು ವರ್ಷ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಿದರು. 2022 ರ ಹೊತ್ತಿಗೆ ಎಲ್ಲರಿಗೂ ವಸತಿ-ಮಿಷನ್ ಗುರಿಯನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಸರ್ಕಾರವು ಗಡುವನ್ನು ಸಮೀಪಿಸುತ್ತಿರುವ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಈ ಪ್ರಕಟಣೆ ಬಂದಿದೆ. 2021-2022 ರ ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದ ಬಜೆಟ್ ಅನ್ನು ಪ್ರಸ್ತುತಪಡಿಸುತ್ತಾ, ಗೃಹ ಸಾಲಗಳ ಬಡ್ಡಿ ಅಂಶದ ಪಾವತಿಯ ಮೇಲೆ ಒದಗಿಸಲಾದ ವಿಭಾಗದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರವರೆಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಲಾಗುವುದು ಎಂದು FM ಹೇಳಿದರು. ಕಳೆದ ವರ್ಷದ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ FM ಆ ಸಮಯವನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ ಮಾರ್ಚ್ 31, 2021 ಕ್ಕೆ ಒಂದು ವರ್ಷ. 2019 ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾಗಿದೆ, href = "https://housing.com/news/section-80eea-deduction-on-home-loan-interest-for-affordable-housing/" target = "_ blank" rel = "noopener noreferrer"> ವಿಭಾಗ 80EEA ಮೊದಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ -ಟೈಮ್ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು ಗೃಹ ಸಾಲದ ಬಡ್ಡಿ ಪಾವತಿಗಳ ವಿರುದ್ಧ ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ರೂ 1.50 ಲಕ್ಷಗಳನ್ನು ಉಳಿಸಲು, ಸೆಕ್ಷನ್ 24 (ಬಿ) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಅನುಮತಿಸಲಾದ ರೂ 2-ಲಕ್ಷ ಕಡಿತದ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರಿ, ರೂ 45 ಲಕ್ಷದವರೆಗಿನ ವಸತಿ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು. ಈ ರೀತಿಯಾಗಿ, ಅಂತಹ ಖರೀದಿದಾರನು ತನ್ನ ಗೃಹ ಸಾಲದ ಬಡ್ಡಿ ಪಾವತಿಗೆ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ರೂ. 3.50 ಲಕ್ಷದವರೆಗೆ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ, ಅವರು ಹೋಮ್ ಲೋನ್‌ಗೆ ಅರ್ಜಿ ಸಲ್ಲಿಸುವಾಗ ಹಲವಾರು ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ಷರತ್ತುಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಿದರೆ. “ಜುಲೈ 2019 ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ, ನಾನು ಕೈಗೆಟುಕುವ ಮನೆಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಸಾಲಕ್ಕೆ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂಪಾಯಿಗಳ ಬಡ್ಡಿಯ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಕಡಿತವನ್ನು ಒದಗಿಸಿದೆ. ಈ ಕಡಿತದ ಅರ್ಹತೆಯನ್ನು ಇನ್ನೂ ಒಂದು ವರ್ಷದವರೆಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ನಾನು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸುತ್ತೇನೆ, ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರವರೆಗೆ. ರೂ. 1.5 ಲಕ್ಷಗಳ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಕಡಿತವು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರವರೆಗೆ ಕೈಗೆಟುಕುವ ಮನೆಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಲಭ್ಯವಿರುತ್ತದೆ. ಸೀತಾರಾಮನ್ ತಮ್ಮ ಎರಡು ಗಂಟೆಗಳ ಸುದೀರ್ಘ ಬಜೆಟ್ 2021 ಭಾಷಣದಲ್ಲಿ ಹೇಳಿದರು. ಈ ಕ್ರಮವು ಏಷ್ಯಾದ ಮೂರನೇ ಅತಿದೊಡ್ಡ ಆರ್ಥಿಕತೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುವ ಸರ್ಕಾರದ ಯೋಜನೆಯ ಭಾಗವಾಗಿದೆ, ಇದು ಪ್ರಸ್ತುತ ಕಾದಂಬರಿ ಕೊರೊನಾವೈರಸ್ ಸಾಂಕ್ರಾಮಿಕ ರೋಗದಿಂದ ಉಂಟಾದ ತೀವ್ರ ಡೆಂಟ್‌ನಿಂದ ತತ್ತರಿಸುತ್ತಿದೆ ಮತ್ತು ದೇಶದ ಎರಡನೇ ಅತಿದೊಡ್ಡ ಉದ್ಯೋಗ ಸೃಷ್ಟಿಸುವ ಕ್ಷೇತ್ರವಾದ ಭಾರತದ ವಸತಿ ಕ್ಷೇತ್ರವನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುತ್ತದೆ. ಕೃಷಿ ನಂತರ. "ಕೈಗೆಟುಕುವ ಬೆಲೆಯ ವಸತಿಗಳು ತೆರಿಗೆ ರಜೆಯ ವಿಸ್ತರಣೆ ಮತ್ತು ಮಾರ್ಚ್ 31 ರವರೆಗೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ನಿಂದ ಉತ್ತೇಜನವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಹೊಂದಿಸಲಾಗಿದೆ, 2022. ಕಳೆದ ಒಂದು ವರ್ಷದ ಜನರ ಅನುಭವವನ್ನು ಗಮನಿಸಿದರೆ, ಜನರು ಮನೆಯನ್ನು ಹೊಂದುವ ಮೂಲಕ ತಮ್ಮ ಜೀವನವನ್ನು ಭದ್ರಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಬಯಸುವುದರಿಂದ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಹೆಚ್ಚು ಖರೀದಿದಾರರನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತದೆ… ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿಗಳ ಬೇಡಿಕೆಯು ಸಾರ್ವಕಾಲಿಕ ಎತ್ತರದಲ್ಲಿದೆ ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಪೂರೈಸುವತ್ತ ನಾವು ಗಮನಹರಿಸುತ್ತೇವೆ. … ನಾವು ಎಲ್ಲಾ ಮಿಷನ್‌ಗಳಿಗೆ ವಸತಿಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುತ್ತಲೇ ಇರುತ್ತೇವೆ," ಎಂದು ಸಿಗ್ನೇಚರ್ ಗ್ಲೋಬಲ್‌ನ ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಮತ್ತು ಅಧ್ಯಕ್ಷ ಮತ್ತು ಅಸೋಚಾಮ್‌ನ ನ್ಯಾಷನಲ್ ಕೌನ್ಸಿಲ್ ಆನ್ ಅಫರ್ಡೆಬಲ್ ಹೌಸಿಂಗ್ ಅಧ್ಯಕ್ಷ ಪ್ರದೀಪ್ ಅಗರ್ವಾಲ್ ಹೇಳಿದರು.
ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಜೆ
ಭಾರತದ ಕುಸಿತದ ಹಿಟ್ ಮತ್ತು ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ-ಹಸಿವಿನಿಂದ ಬಳಲುತ್ತಿರುವ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳಿಗೆ ಪರಿಹಾರವನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸುವ ಬಜೆಟ್ 2021, ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳ ಮೇಲೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 80IBA ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸಲಾದ ತೆರಿಗೆ ರಜೆಯನ್ನು ಇನ್ನೂ ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ. ಇಲ್ಲಿಯವರೆಗೆ, ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2021 ರವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ವಿಸ್ತರಣೆಯ ನಂತರ, ಅವರು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರವರೆಗೆ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಯೋಜನೆಯಡಿಯಲ್ಲಿ, 2016 ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಸಹ ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾಯಿತು, ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಂದ ಲಾಭದ ಮೇಲೆ 100% ತೆರಿಗೆ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಬಿಲ್ಡರ್‌ಗಳು ಕಾರ್ಪೆಟ್ ಏರಿಯಾ, ಪೂರ್ಣಗೊಳಿಸುವಿಕೆಯ ಟೈಮ್‌ಲೈನ್ ಇತ್ಯಾದಿಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಿದರೆ ಮಾತ್ರ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ದಿ ಗಾರ್ಡಿಯನ್ಸ್ ರಿಯಲ್‌ನ ಅಧ್ಯಕ್ಷ ಕೌಶಲ್ ಅಗರ್ವಾಲ್ ಪ್ರಕಾರ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಅಡ್ವೈಸರಿ, ಕೈಗೆಟುಕುವ ದರದ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಜೆಯನ್ನು ಇನ್ನೊಂದು ವರ್ಷ ವಿಸ್ತರಿಸುವ ಸರ್ಕಾರದ ನಿರ್ಧಾರವು 2022 ರ ಹೊತ್ತಿಗೆ ಪ್ರಧಾನ ಮಂತ್ರಿಯವರ ವಸತಿ-ಎಲ್ಲರಿಗೂ-ಮನೆಯ ಕನಸನ್ನು ನನಸಾಗಿಸಲು ಸರಿಯಾದ ದಿಕ್ಕಿನಲ್ಲಿ ಒಂದು ಹೆಜ್ಜೆಯಾಗಿದೆ. ಇದನ್ನೂ ನೋಡಿ: ಬಜೆಟ್ 2021: ಎಫ್‌ಎಂ ಮೂಲಸೌಕರ್ಯ ಅಭಿವೃದ್ಧಿಗೆ ಉತ್ತೇಜನ ನೀಡುತ್ತದೆ ಪ್ರಾಪರ್ಟಿ ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಸಂಸ್ಥೆ ಜೆಎಲ್‌ಎಲ್ ಇಂಡಿಯಾ ಪ್ರಕಾರ, ವಿಸ್ತರಣೆಯು ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳಿಂದ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳತ್ತ ನಿರಂತರ ಆಸಕ್ತಿಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರವು ತನ್ನ ವಸತಿ-ಎಲ್ಲರಿಗೂ-2020 ಮಿಷನ್ ಸಾಧಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. "ಭಾರತದ ಅಗ್ರ ಏಳು ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೊಸದಾಗಿ ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾದ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲಿ ಸುಮಾರು ಮೂರನೇ ಒಂದು ಭಾಗವು 2020 ರಲ್ಲಿ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ವಿಭಾಗವನ್ನು ಪೂರೈಸಿದೆ ಮತ್ತು ಈ ಪ್ರಮಾಣವು ಹೆಚ್ಚಾಗುವ ನಿರೀಕ್ಷೆಯಿದೆ" ಎಂದು ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಸಂಸ್ಥೆ ಹೇಳಿದೆ. Housing.com ನೊಂದಿಗೆ ಲಭ್ಯವಿರುವ ಡೇಟಾವು 2020 ರಲ್ಲಿ ಸಂಪೂರ್ಣ 12 ತಿಂಗಳ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಒಟ್ಟು 122,426 ಅನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾಗಿದೆ ಎಂದು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ, 2019 ರಲ್ಲಿ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯನ್ನು ತುಂಬಿದ ಹೊಸ ಪೂರೈಕೆಯ ಅರ್ಧದಷ್ಟು ಮಾತ್ರ (244,256 ಘಟಕಗಳು). ಈ ಪ್ರಕಟಣೆಯು 2021 ರಲ್ಲಿ ಪೂರೈಕೆ ಸಂಖ್ಯೆಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಳಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು. 2020 ರ ಅಕ್ಟೋಬರ್-ಡಿಸೆಂಬರ್ ಅವಧಿಯ ಪೂರೈಕೆ ಸಂಖ್ಯೆಗಳು ಭಾರತದ ಎಂಟು ಪ್ರಧಾನ ವಸತಿ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ಸುಮಾರು 48 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಹೊಸ ಉಡಾವಣೆಗಳಿಗೆ ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿಗಳನ್ನು ತೋರಿಸಿದೆ. "ಕೈಗೆಟಕುವ ದರದ ವಸತಿ ಸಾಲಗಳ ಮೇಲಿನ ಬಡ್ಡಿಯ ಮೇಲಿನ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ. ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಒಂದರಿಂದ ವಿಸ್ತರಿಸುವ ಪ್ರಸ್ತಾವನೆ ವರ್ಷದಿಂದ ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022, ಒಂದು ಅಸಾಧಾರಣ ಕ್ರಮವಾಗಿದ್ದು, ಇದು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ವಿಭಾಗವನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಎಲ್ಲರಿಗೂ ವಸತಿ ಎಂಬ ಪ್ರಧಾನ ಮಂತ್ರಿಯ ದೃಷ್ಟಿಯನ್ನು ಸಾಧಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚು ಹೆಚ್ಚು ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು ಈ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಪಡೆಯುವುದನ್ನು ಇದು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ" ಎಂದು ನರೆಡ್ಕೊ-ಮಹಾರಾಷ್ಟ್ರದ ಅಧ್ಯಕ್ಷ ಅಶೋಕ್ ಮೋಹನಾನಿ ಹೇಳಿದರು. 75 ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಮೇಲ್ಪಟ್ಟ ಹಿರಿಯ ನಾಗರಿಕರ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆ ಕಡಿತವು ಹಿರಿಯ-ಜೀವನ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ಉತ್ತೇಜನ ನೀಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು. ಸೀತಾರಾಮನ್ ತಮ್ಮ ಬಜೆಟ್ ಭಾಷಣದಲ್ಲಿ, 75 ವರ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಯಸ್ಸಿನ ಹಿರಿಯ ನಾಗರಿಕ ಪಿಂಚಣಿದಾರರ ಮೇಲಿನ ಅನುಸರಣೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಸರಾಗಗೊಳಿಸುವ ಸಲುವಾಗಿ, ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ತೆರಿಗೆಯ ಪೂರ್ಣ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ಮೂಲಕ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಿದ್ದರೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ಅವಶ್ಯಕತೆಯಿದೆ ಎಂದು ಘೋಷಿಸಿದರು. ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕಲಾಗುತ್ತಿದೆ. ಈ ವಿನಾಯಿತಿಯು ಪಿಂಚಣಿ ಆದಾಯದ ಹೊರತಾಗಿ ಕೇವಲ ಬಡ್ಡಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಹಿರಿಯ ನಾಗರಿಕರಿಗೆ ಲಭ್ಯವಾಗುವಂತೆ ಮಾಡಲು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಲಾಗಿದೆ. “ಈ ಕ್ರಮಗಳು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ವಿಭಾಗವು ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರಿಂದ ಬೇಡಿಕೆಯನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಅಂತಹವುಗಳ ಪೂರೈಕೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳಿಂದ ಯೋಜನೆಗಳು. ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು, ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ ಎಲ್ಲಾ ಪಾಲುದಾರರಿಗೆ ಇದು ಗೆಲುವು-ಗೆಲುವು ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರವು ಎಲ್ಲರಿಗೂ ವಸತಿ ಉದ್ದೇಶವನ್ನು ಸಾಧಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ನಿರಂಜನ್ ಹೀರಾನಂದ ಹೇಳುತ್ತಾರೆ ನಿ, ಕೈಗಾರಿಕಾ ಸಂಸ್ಥೆಯ ನರೆಡ್ಕೊದ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಅಧ್ಯಕ್ಷರು. ಇದನ್ನೂ ನೋಡಿ: ಬಜೆಟ್ 2021: ಉದ್ಯಮವು ವಿಸ್ತರಣಾ ಬಜೆಟ್ ಅನ್ನು ಸ್ವಾಗತಿಸುತ್ತದೆ, ಪ್ರಾಯೋಗಿಕವಾಗಿ ಪ್ರಶಂಸಿಸಿದೆ ಅನುಸಂಧಾನ
ಬಾಡಿಗೆ ಮನೆಗಳಿಗೆ ಉತ್ತೇಜನ
ಬಾಡಿಗೆ ಮನೆಗಳನ್ನು ಪ್ರೋತ್ಸಾಹಿಸುವ ಸಲುವಾಗಿ, ಅಧಿಸೂಚಿತ ಕೈಗೆಟುಕುವ ಬಾಡಿಗೆ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲು ಬಜೆಟ್ 2021 ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ಬದಲಾವಣೆಯನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು ವಿಭಾಗ 80-IBA ನಲ್ಲಿ ಹೊಸ ಉಪವಿಭಾಗವನ್ನು ಸೇರಿಸಲಾಗಿದೆ. ಉಪ-ವಿಭಾಗ 1A ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಹೀಗೆ ಓದುತ್ತದೆ: "ಮೌಲ್ಯಮಾಪಕನ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯವು ಬಾಡಿಗೆ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸುವ ಮತ್ತು ನಿರ್ಮಿಸುವ ವ್ಯವಹಾರದಿಂದ ಪಡೆದ ಯಾವುದೇ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಲಾಭಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದ್ದರೆ, ನೂರು ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಮೊತ್ತದ ಕಡಿತವನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅಂತಹ ವ್ಯವಹಾರದಿಂದ ಪಡೆದ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಲಾಭಗಳು." ಷರತ್ತಿನ (ಡಿ) ನಂತರದ ಉಪ-ವಿಭಾಗ (6) ಸಹ "ಬಾಡಿಗೆ ವಸತಿ ಯೋಜನೆ" ಅನ್ನು "ಪ್ರಾಜೆಕ್ಟ್" ಎಂದು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸುತ್ತದೆ, ಇದು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರಂದು ಅಥವಾ ಮೊದಲು ಈ ಷರತ್ತಿನ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಅಧಿಕೃತ ಗೆಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಕೇಂದ್ರ ಸರ್ಕಾರವು ಅಧಿಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಪೂರೈಸುತ್ತದೆ ಸದರಿ ಅಧಿಸೂಚನೆಯಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟಪಡಿಸಬಹುದಾದ ಷರತ್ತುಗಳು". “ವಲಸೆ ಕಾರ್ಮಿಕರಿಗೆ ಕೈಗೆಟಕುವ ದರದಲ್ಲಿ ಬಾಡಿಗೆ ಮನೆಗಳ ಪೂರೈಕೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ನಾವು ಬದ್ಧರಾಗಿದ್ದೇವೆ. ಇದಕ್ಕಾಗಿ, ಅಧಿಸೂಚಿತ ಕೈಗೆಟುಕುವ ಬಾಡಿಗೆ ವಸತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ನೀಡಲು ನಾನು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸುತ್ತೇನೆ, ”ಎಂದು ಎಫ್‌ಎಂ ಹೇಳಿದರು. "ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಉದ್ಯಮವು ದೇಶದಲ್ಲಿ ಪರಿವರ್ತನೆಯ ತುದಿಯಲ್ಲಿದೆ ಮತ್ತು ಬಾಡಿಗೆ ಮನೆ ಮತ್ತು ಕೈಗೆಟುಕುವ ವಸತಿ ಕುರಿತು ಎಫ್‌ಎಂ ಅವಳಿ ಪ್ರಕಟಣೆಯು ಹೆಚ್ಚಿನ ಬೆಂಬಲವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಈ ಹಂತದಲ್ಲಿ ವಲಯ,” ಮಿಗ್ಸನ್ ಗ್ರೂಪ್‌ನ ಎಂಡಿ ಯಶ್ ಮಿಗ್ಲಾನಿ ಹೇಳಿದರು, ಉದ್ಯಮಕ್ಕೆ ಸಾಂಕ್ರಾಮಿಕ-ಉಂಟುಮಾಡುವ ನೋವುಗಳನ್ನು ನಿವಾರಿಸಲು ಸರ್ಕಾರವು ಹೆಚ್ಚಿನದನ್ನು ಮಾಡಬಹುದಿತ್ತು. ಸಾಂಕ್ರಾಮಿಕ ರೋಗವು ಉದ್ಯಮಕ್ಕೆ ಭಾರೀ ಹೊಡೆತವನ್ನು ನೀಡಿದೆ ಮತ್ತು ಡೆವಲಪರ್‌ಗಳಿಗೆ ಯಾವುದೇ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಸುಲಭ ಹಣಕಾಸು ಪರಿಹಾರವು ಒಪ್ಪಂದವನ್ನು ಸಿಹಿಗೊಳಿಸಬಹುದು.
'ಕಾಗದರಹಿತ' ಬಜೆಟ್
ಈ ವರ್ಷ, ಸೀತಾರಾಮನ್ ಅವರು ಭಾರತದ ಮೊದಲ 'ಪೇಪರ್‌ಲೆಸ್' ಬಜೆಟ್ ಅನ್ನು ಮಂಡಿಸಿದರು, ಇದು ಈ ದಶಕದ ಮೊದಲ ಬಜೆಟ್, ಕೆಂಪು ಕವರ್‌ನಲ್ಲಿ ಟ್ಯಾಬ್ಲೆಟ್ ಅನ್ನು ಹೊತ್ತುಕೊಂಡು, ಉಬ್ಬು ಚಿನ್ನದ ಬಣ್ಣದ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಲಾಂಛನವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಸಂಪ್ರದಾಯದ ವಿರಾಮದಲ್ಲಿ, ಸೀತಾರಾಮನ್, 2019 ರಲ್ಲಿ, ಸ್ವದೇಶಿ ಬಹಿ-ಖಾತಾಗೆ ಬದಲಾಯಿಸಿದರು, ಸಾಮಾನ್ಯ ಚರ್ಮದ ಬ್ರೀಫ್ಕೇಸ್ ಅನ್ನು ಹೊರಹಾಕಿದರು (ಬಜೆಟ್ ಪದವು ಹುಟ್ಟಿಕೊಂಡ ಫ್ರೆಂಚ್ ರೂಪದಲ್ಲಿ ಬೌಗೆಟ್ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ).
FAQ ಗಳು
ಪಾವತಿಸಿದ ಗೃಹ ಸಾಲದ ಬಡ್ಡಿಗೆ ಒಟ್ಟು ಕಡಿತದ ಮಿತಿ ಎಷ್ಟು?
ಸಾಲಗಾರನು ತನ್ನ ಗೃಹ ಸಾಲದ ಬಡ್ಡಿ ಅಂಶ ಪಾವತಿಯ ವಿರುದ್ಧ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಐಟಿ ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 24 ರ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತವಾಗಿ 2 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು. ಅವರು ಮೊದಲ ಬಾರಿಗೆ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರಾಗಿದ್ದರೆ, ಸ್ವಯಂ ಬಳಕೆಗಾಗಿ ಕೈಗೆಟುಕುವ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಎರವಲು ಪಡೆದಿದ್ದರೆ, ಹಣಕಾಸು ಸಂಸ್ಥೆಯಿಂದ ರೂ 45 ಲಕ್ಷದವರೆಗಿನ ಮೌಲ್ಯದ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ರೂ 1.50 ಲಕ್ಷಗಳನ್ನು ಕಡಿತಗಳಾಗಿ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು.
ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಸಮಯ ಮಿತಿ ಏನು?
ಏಪ್ರಿಲ್ 1, 2019 ಮತ್ತು ಮಾರ್ಚ್ 31, 2022 ರ ನಡುವೆ ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 80EEA ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು.
ಗೃಹ ಸಾಲದ ಅಸಲು ಮರುಪಾವತಿಗಾಗಿ ನಾನು ತೆರಿಗೆ ಕಡಿತವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದೇ?
ಇದನ್ನು ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಸಿ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ಸೆಕ್ಷನ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಇತರ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಬಹುದು.
Budget 2021: What do home buyers and tax payers expect?
What are the benefits that finance minister Nirmala Sitharaman can offer to home buyers and tax payers in Budget 2021? We examine
January 31, 2021: Finance minister Nirmala Sitharaman is expected to put her cautious approach to rest, when she presents the Budget 2021-22 on February 1, 2021, as the central government prepares to rid the country of the economic ill effects of the Coronavirus pandemic. As the prime minister Nardendra Modi-led central government frantically launched support measures to pull the economy out of a technical recession, after the human and an economic catastrophe caused by the COVID-19 carnage resulted in GDP in April-June touching 23.9% below its 2019 level, high-frequency indicators are pointing towards a nascent recovery.
Housing.com data show quarterly home sales in India’s eight prime residential markets increased 68% in the three-month period ended December 31, 2020, as various support measures launched throughout the year by the centre increased housing affordability, prompting buyers to invest in capital-intensive assets such as immovable property, in spite of the ongoing economic depression. While record low interest rates, festive discounts and stamp duty reductions by some states encouraged buyers to invest in homes in the aftermath of the pandemic, new supply in the key housing markets also increased during this period, because of the liquidity support offered by the government to the developer community.
Housing.com numbers show a total of 54,329 new units were launched during the October-December period in 2020 amidst the phased easing of restrictions.
See also: Festive season brings some cheer to realty in Q4; home sales, new supply see quarterly improvement
Nevertheless, key indicators of growth in the housing sector would take a lot longer, to reach their pre-COVID-19 levels and a lot more is expected from the FM to fuel demand in this sector, the largest employment-generating sector in India after agriculture. Now, what steps should Sitharaman take, on February 1, 2021, to trigger fresh demand in the housing segment that directly contributes nearly 6%-7% to national GDP?
Extension of Section 80EEA timeline
Under Section 80EEA, the government offers additional tax benefits of Rs 1.50 lakhs per annum, on the interest component of home loans to first-time home buyers, if they invest in affordable properties, i.e., housing units worth up to Rs 45 lakhs. With a view to achieving the target of ‘Housing for All by 2020’, the centre extended the interest deduction under Section 80EEA for loans taken during the period between April 1, 2019 and March 31, 2021.
With measures already in place to promote investment in affordable property, the budget is the ideal time to announce a further extension of the benefits under Section 80EEA, especially during the current slowdown.
Considering India’s stimulus spending in response to the pandemic has been much less overwhelming than other large economies – the FM has so far announced a stimulus package of Rs 29.87 lakh crores or 15% of GDP – she still has a lot of scope for measures such as these, to revive demand in housing.
Extending the cap under Section 24
Another recurring demand from the home buyers, has been increasing the limit of tax deduction allowed under Section 24 of the income tax (IT) law. If the property is not generating income (as is the case with a self-occupied or a vacant property), the borrower can claim a deduction of up to Rs 2 lakhs on the home loan interest paid in a financial year under this section.
Since home loans have long tenures, a large part of which goes in repaying the interest component of the borrowed capital, it only makes sense that the deduction limit under Section 24 be extended to at least Rs 3-4 lakhs a year.
Extending the cap under Section 80C and a new section for principal repayment
Industry body CREDAI has also suggested that the deduction limit under Section 80C, for principal repayment on home loans, be increased, to make the provision more exhaustive. Section 80C covers deductions on home loan principal repayment under its overall deduction limit of Rs 1.50 lakhs a year. Stamp duty and registration charges for property purchase can also be included as deductions under this section.
The body has also suggested that a separate exemption for principal repayment on home loans be introduced, in this year’s budget. “We suggest that the deduction under section 80C for principal repayment of housing loan should be increased from the existing limit of Rs 1,50,000. The deduction for principal repayment of housing loan can be considered for a separate or standalone exemption,” CREDAI said in a statement.
Setting off of losses on rental income
Although a let-out property will generate a certain income for the owner, it is quite possible that the income is much less, as compared to the liability coming in the form of home loan interest and property tax. This has been the case with many landlords during the pandemic. In order to provide relief to such tax payers, Section 71 of the IT law prescribes setting-off of losses from house property under other heads which include income from salary, income from other sources, profit and gains of business and profession and capital gains. The unadjusted losses under other heads could be carried forward for eight years, after the year in which the loss occurred. After this eight-year period, the set-off is permitted only under the head ‘income from house property’. However, the amount that could be set-off against other heads had been capped at Rs 2 lakhs per year in the 2017-18 budget for all sorts of properties, self-occupied or rented. Hence, there is a case for increasing the limit for set-off of losses to Rs 4 lakhs to Rs 5 lakhs.
See also: Everything you need to know about income from house property
Rationalisation of GST rates
Another move that could augur well for the Indian housing sector is streamlining of the Goods and Services Tax (GST) regime. This could be achieved by bringing a uniform tax rate for affordable, as well as non-affordable categories. Presently, buyers have to pay 5% GST without input tax credit (ITC) on purchase of non-affordable homes and pay 1% GST without the ITC while buying affordable properties. In 2019, the government reduced the GST rates applicable to housing, offering higher rebates to the affordable category.
If the developers are allowed to enjoy the ITC along with the capped rate of 1% GST across projects, buyers would find property purchases way more cost efficient and much less complicated.
See also: Impact of GST on real estate and home buyers
While at it, the centre could also extend the deadline for the PMAY’s credit-linked subsidy scheme (CLSS) for the mid-income category for another year, till March 31, 2022. It has already extended the deadline to avail of the benefits of the scheme, for the economically weaker sections (EWS) and the low-income group (LIG) categories.
It is also high time that the government considered granting the sector its long standing demand – that housing be conferred an industry status, to be able to get priority sector lending from financial institutions. So far, only the affordable housing segment enjoys infrastructure status.
Tax relief for second home buyers
According to Lincoln Bennet Rodrigues, founder and chairman of Bennet & Bernard Group, there is also a specific need for IT relief on second homes, as this will benefit home buyers in a big way and stimulate the realty sector. “In the aftermath of the COVID-19 pandemic, people have realised the importance of larger spaces and self-sustained communities. So, the desire to have bigger spaces for the same investment, would definitely shift the focus from buying realty in cities to second homes in holiday destinations,” he adds.
Budget 2020: Changes in income tax laws that can help home buyers
By: Balwant Jain
We look at some suggestions, vis-à-vis income tax laws for individual tax payers that the finance minister can consider in the Union Budget for 2020-21, which can help property buyers and boost demand in the real estate sector
January 15, 2020: The real estate sector has been struggling for quite some time though the government has been doing its bit, to revive the sector. The government has reduced GST rates and has attempted to rationalise the GST rates on residential units. For the affordable housing segment, the government has reduced the GST rates to as low as 1% and for non-affordable housing, the GST rates have been brought down to 5% from the earlier rate of 12%. The government has also expanded the scope of the benefit of tax exemption available to the developers, with respect to projects in the affordable housing segment. Nevertheless, there is scope for more measures, especially for individual tax payers.
Introduction of a separate deduction for repayment of housing loans
Presently, under Section 80 C of the Income Tax Act, individuals and HUFs are allowed to claim a deduction of up to Rs 1.50 lakhs for various items, including repayment of home loan taken for a residential house from specified institutions. Due to various items clubbed together in Section 80 C, like Employee Provident Fund, NPS, life insurance premium, school fee for children, NSC, PPF, etc., in many of the cases the meagre limit of Section 80 C gets exhausted before any amount with respect to the home loan repayment can be claimed. With prices of houses increasing and the huge amount of EMIs to be serviced, it is logical and rational that the government carve out the deduction for home loan repayment from Section 80 C and introduce it as a separate section, to allow exclusive deduction for home loan repayment. This will certainly boost the real estate sector and incentivise home buyers, especially the millennials, to buy residential houses and avail of the exclusive tax benefits.
Rationalising the tax slabs and rebate under Section 87A
Presently, under Section 87A, an individual tax payer is entitled to a rebate of up to Rs 12,500, in case the total income is below Rs 5 lakhs. Once this threshold limit is crossed, the tax payer loses this rebate of Rs 12,500 fully, even in cases where the taxable income exceeds the threshold by just a few hundred rupees. This steep rise in tax liability by Rs 12,500, once the income crosses this limit of Rs 5 lakhs, induces many a tax payers to manipulate and keep the income below Rs 5 lakhs, to avail of this benefit, especially the self-employed ones, who have the scope to manipulate the taxable income. Since the banks and housing finance companies lend on the basis of income of the applicant, such tax payers are not able to get home loans of the amount that they otherwise would have been eligible for, had they disclosed their real income.
In order to discourage such manipulation, the government can introduce the provision of granting marginal relief in such cases, so as to provide that the increased tax liability shall not exceed the amount by which the taxable income exceeds the threshold limit of Rs 5 lakhs. For example, if the taxable income of a person is Rs 5.05 lakhs, his tax liability presently comes to Rs 13,500, which exceeds the amount of Rs 5,000 (the amount by which the taxable income exceeds the threshold limit of Rs 5 lakhs). If the government introduces the benefit of marginal relief in such marginal cases, the tax liability in this case will not exceed the incremental income of Rs 5,000. Such relief would incentivise the individual tax payers to offer full income for tax, in case the marginal income exceeds the threshold income by a few thousands only.
Individual tax slabs
Presently there are three tax slabs for individuals. After the basic exemption of Rs 2.50 lakhs, the tax rate is 5% up to Rs 5 lakhs for individual tax payers who have not completed 60 years and for all HUFs. After this initial tax slab of 5%, the slab rises steeply to 20%, for those having income between Rs 5 lakhs and Rs 10 lakhs. This psychologically induces the tax payers to manipulate their incomes, so as to avoid the shock of a steep increase in the tax liability, relative to taxable income. The next slab of 30% is applicable for income above Rs 10 lakhs. This maximum rate of tax for such a low threshold limit, ignores the cardinal principle of ‘taxing people accordingly to their ability to pay’.
As the government needs to get the data through filing of ITRs, it may not tweak the basic exemption limit. However, in order to make the tax slabs rational, to discourage individual tax payers from manipulating their taxable income and to make the tax slab structure rational on the basis of ability to pay, the government could:
- Retain the basic exemption of up to Rs 2.50 lakhs.
- Retain the 5% slab rate for income from Rs 2.50 lakhs to Rs 5 lakhs.
- Introduce a new tax slab of 10% for income between Rs 5 lakhs and Rs 10 lakhs.
- Fix the tax rate at 20% for the income slab between Rs 10 lakhs and Rs 25 lakhs.
- For income between Rs 25 lakhs and Rs 1 crore, fix a slab rate of 30%.
- For income beyond Rs 1 crore, fix the tax slab at 40%, without any surcharge.
After the reduction in the tax rates for companies, the highest rate applicable for individuals in higher tax brackets is higher than that for companies. It is high time the individual tax payers are also treated fairly and tax rates reduced. The rationalised rates will ensure better tax compliance and collection, as propounded by economist Arthur Laffer, who showed that lower tax rates result in overall higher tax collection. With higher declared income, individuals will be able to get higher home loans. Moreover, the tax slabs suggested above will leave more money in the hands of tax payers, to service the home loan EMIs. These measures will help create demand for affordable housing and help the government its Housing for All by 2020 mission.
(The author is a tax and investment expert, with 35 years’ experience)
Update on July 5, 2019: Finance minister Nirmala Sitharaman, while presenting the Union Budget 2019-20, on July 5, 2019, said the government is proposing additional tax deduction of Rs 1.50 lakhs on the interest paid on home loans taken up to March 31, 2020.
In terms of corporate taxes, Sitharaman also proposed that 25% corporate tax will apply on companies with up to Rs 400 crores turnover and this would cover 99.3 pc of corporate India. The government aims to simplify tax administration and bring transparency, she added.
(With inputs from PTI)
Budget 2019: What do home buyers need from the finance minister?
By: Balwant Jain
July 4, 2019: We look at some suggestions, on what India’s first full-time woman finance minister can do, for home buyers, in the upcoming Budget 2019
Introducing a separate limit for home loan principal repayment
Presently, a deduction of Rs 1.50 lakhs is allowed, for repayment of the principal amount of home loans, under Section 80 C. Since Section 80 C was introduced in 2003, with an initial limit of Rs 1 lakh, it has only been revised once in 2014, to Rs 1.50 lakhs. This revised limit is not sufficient, to keep pace with inflation during the period. The almost stagnant limit, accompanied with the introduction of various items like deposits under the Senior Citizen Scheme, five-year tax-saving fixed deposits, national pension system, Sukanya Samriddhi Scheme, etc., makes this space crowded.
Moreover, with the ever increasing prices of real estate, the amount needed to finance a residential unit has skyrocketed over the years.
Due to the many items covered under Section 80 C, the limit of Rs 1.50 lakhs gets exhausted easily, with just a few items like life insurance premium, provident fund/ public provident fund contributions, tuition fees for school children, etc. These items generally crowd out the principal repayment of home loan for most of the tax payers, especially those who are salaried. So, considering all the above reasons, the finance minister should introduce a separate limit for home loan repayment through a separate section, by carving it out from Section 80 C.
Removing the limit of Rs 2 lakhs, for deduction with respect to interest paid
The government wants everyone to have a house by 2022 but there are certain provisions in the income tax laws, which come in the way of achieving this objective. A person who has borrowed money, for the purchase or construction of a house for self-occupancy, is entitled to claim a deduction for interest paid up to Rs 2 lakhs, whereas, there is no such limit if the house property is let-out. The excess amount of interest, if any, paid on money borrowed for self-occupied property, gets lost.
Logically, the law should be the other way round. If the government wants people to own houses, it should provide tax benefits for full interest paid, if the house is to be used for self-occupancy and the restriction, if any, should be applicable on people who wish to do tax arbitrage by buying a house and letting it out. Hence, the finance minister should remove the cap of Rs 2 lakhs on interest for self-occupied houses.
The interim budget 2019 recognised the practical need of a person to have two houses for self-occupancy for various reasons and introduced a law, allowing a tax payer to have two self-owned houses as self-occupied. However, the amount of interest that can be claimed for both the houses together, has been retained at Rs 2 lakhs. If it is not possible to remove this limit altogether, the finance minister should allow a limit of Rs 2 lakhs on interest, for each of the self-owned and self-occupied houses.
Increase in the limit of loss to be set off against income
Prior to 2018, there was no restriction on the amount of loss under house property, which could be set off against other income of the year. However, the budget of 2018 introduced a limit of Rs 2 lakhs, beyond which loss computed under the head of house property, cannot be set off against other income. Looking at the amount of loan and interest that one has to pay, this amount is insufficient. This limit of loss that can be set off against other income, should be raised to Rs 5 lakhs, to give relief to the small tax payers in urban areas.
Carry forward of unabsorbed losses, under the head income from house property
Housing for All by 2022 is the ambitious mission of the government and it has introduced various fiscal incentives for first-time home buyers in various categories, by way of cash subsidies, etc., but there are some hindrances, as well. Presently, any loss beyond the limit of Rs 2 lakhs under the head ‘income from house property’, is not allowed to be set off against other income and thus has to be carried forward. This loss beyond Rs 2 lakhs, is allowed to be carried forward for eight subsequent years, to be set off against income under the house property head only. Since a home loan is a long-term product, where the general tenure is 20 years, there is no probability of the tax payer having any positive income under the head ‘Income from house property’ unless the tax payer prepays the home loan during the initial years.
As the probability of the tax payer having a positive income under this head is almost negligible during the initial nine years of the home loan and if the government really wishes to promote Housing for All, it should remove the restriction of eight years for carry forward of losses under the house property head and allow this loss to be carried forward and set off, till it gets fully set off, so as to let the tax payer have the benefit.
Rationalisation of GST rates for under-construction houses
The average home buyer is not tax-savvy and may not understand the intricacies of the tax laws. The recent decision of the GST Council, to reduce the GST rates for various categories of houses, accompanied with an option to the developer, to migrate or not migrate to the reduced rates regime for pending projects, has caused confusion in the minds of home buyers.
The reduction in GST rates for under-construction properties, has been coupled with a removal of the input credit, for the GST paid on the inputs used for the construction of the property. Although the move was intended to give relief to the home buyers, the results have been to the contrary. While developers have been collecting reduced GST rates, they have increased the base price of the property. This has resulted into higher cost to the home buyers, as the developers are not able to utilise the input credit which arises at higher rates of GST on such inputs, against the liability of lower GST rates on sale of such under-construction properties. This is happening, because the costing of the developer is not transparent.
Decisions pertaining to GST rates are taken by the GST Council, headed by the finance minister and hence, are outside the purview of the union budget presentation. Nevertheless, the GST Council needs to critically examine the real impact of the reduced rates regime without the input credit for developers, if it really wants to provide relief to the home buyers.
This should be done with collection of data across the country about the rates of properties booked, before and after the implementation of the proposal to reduce the GST rates.
(The author is a tax and investment expert with 35 years’ experience)
