गृहकर्ज एकतर रेडी-टू-मूव्ह-इन घर खरेदी करण्याच्या उद्देशाने किंवा बांधकामाधीन मालमत्ता बुक करण्याच्या उद्देशाने घेतले जाते. निवासी, तसेच व्यावसायिक मालमत्तांसाठी गृहकर्ज उपलब्ध आहे. दुसरीकडे, व्यवसायासाठी अतिरिक्त निधी उभारण्याच्या उद्देशाने सामान्यतः मालमत्तेवर कर्ज घेतले जाते. मालमत्तेवर कर्ज दोन स्वरूपात मिळू शकते. हे शुद्ध कर्ज असू शकते, ज्या अंतर्गत, स्थावर मालमत्तेच्या सुरक्षिततेच्या विरूद्ध, कर्जदाराला एकरकमी रक्कम दिली जाते. वैकल्पिकरित्या, मालमत्तेचे मूल्य आणि कर्जदाराच्या परतफेडीच्या क्षमतेवर आधारित, एका निश्चित मर्यादेसह ओव्हरड्राफ्ट सुविधेच्या रूपात क्रेडिट लाइन सेट केली जाऊ शकते. कुटुंबातील शिक्षण किंवा लग्नासारख्या वैयक्तिक कारणांसाठी मालमत्तेवर कर्ज देखील मिळू शकते. मालमत्तेवर कर्ज देखील घेता येते, दुसर्‍या मालमत्तेच्या खरेदीसाठी वित्तपुरवठा करण्यासाठी, खरेदी केल्या जात असलेल्या मालमत्तेच्या शीर्षकातील दोषासारख्या तांत्रिक कारणांमुळे, मालमत्तेवर गृहकर्ज मिळणे शक्य नसल्यास. मालमत्तेवर कर्ज घेण्यासाठी तारण ठेवलेली सुरक्षा ही निवासी किंवा व्यावसायिक मालमत्ता असू शकते. गृहकर्जाच्या बाबतीत, खरेदी करावयाची मालमत्ता सावकाराकडे तारण ठेवली जाते, तर मालमत्तेवर कर्ज घेतल्यास, खरेदी केलेले घर नाही तर दुसरी मालमत्ता तारण ठेवली जाते. हे देखील पहा: #0000ff;" href="https://housing.com/news/loan-property-need-know/" target="_blank" rel="noopener noreferrer">मालमत्तेवर कर्ज: तुम्हाला काय माहित असणे आवश्यक आहे
गृहकर्जाचे कर लाभ आणि मालमत्तेवरील कर्ज
निवासी घराची मालमत्ता खरेदी करण्यासाठी घेतलेल्या गृहकर्जासाठी, कर्जदार आयकर कायद्यांतर्गत दुहेरी कर लाभांचा दावा करू शकतो. पहिला लाभ गृहकर्जाच्या मुख्य घटकाच्या परतफेडीसाठी आहे, जो कलम 80 सी अंतर्गत उपलब्ध आहे, सर्व निवासी मालमत्तांसाठी 1.50 लाखांपर्यंत. 1.50 लाख रुपयांची ही वजावट सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी, कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधीमधील योगदान, आयुर्विमा प्रीमियम, मुलांसाठी शाळेची फी, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रे, ULIP, ELSS इत्यादीसारख्या इतर पात्र बाबींसह उपलब्ध आहे. इतर लाभ कलमांतर्गत उपलब्ध आहेत. 24(b), अशा कर्जावरील व्याजासाठी. हा लाभ अगदी व्यावसायिक मालमत्तेसाठी आणि मित्र आणि नातेवाईकांकडून उधार घेतलेल्या रकमेवर देखील मिळू शकतो.
मालमत्तेवरील कर्जासाठी, कर लाभांची उपलब्धता कर्ज घेतलेल्या पैशाच्या अंतिम वापरावर अवलंबून असेल. जर पैसे तुमच्या व्यवसायासाठी वापरले जात असतील तर भरलेले व्याज आणि आनुषंगिक खर्च जसे की प्रक्रिया शुल्क आणि दस्तऐवजीकरण शुल्क, आयकर कायद्याच्या कलम 37(1) अंतर्गत व्यवसाय खर्च म्हणून दावा केला जाऊ शकतो. जर कर्जाचा वापर तुमच्या मुलाच्या लग्नासाठी किंवा शिक्षणासारख्या वैयक्तिक कारणांसाठी केला जात असेल, तर सध्याच्या कर कायद्यांतर्गत त्यावरील व्याजाचा दावा करता येणार नाही. जर पैसे दुसर्‍या घराच्या मालमत्तेसाठी वित्तपुरवठा करण्याच्या उद्देशाने वापरले गेले असतील तर, आयकर कायद्याच्या कलम 24(b) अंतर्गत दावा केला जाऊ शकतो. व्याज दाव्याला परवानगी दिली जाईल, फक्त जर तुम्ही कर्ज घेतलेले पैसे आणि त्याचा अंतिम वापर यांच्यातील दुवा स्थापित करण्यास सक्षम असाल.
तथापि, दुसर्‍या घरासाठी वित्तपुरवठा करण्यासाठी घेतलेल्या मालमत्तेवरील कर्जाच्या मूळ परतफेडीसाठी तुम्ही कोणत्याही लाभाचा दावा करू शकत नाही, कारण कर्ज घेतलेले पैसे गृहकर्ज म्हणून मानले जाऊ शकत नाहीत.
गृहकर्ज आणि मालमत्तेवरील कर्जासाठी मार्जिन आवश्यकता आणि व्याजदर
मालमत्तेच्या बाजार मूल्यातील घसरणीपासून स्वत:चे रक्षण करण्यासाठी, सावकार सुरक्षा/अंतर्निहित मालमत्तेचे पूर्ण मूल्य कर्ज देत नाहीत. हा फरक जो सावकार कर्ज देताना राखून ठेवतो, त्याला मार्जिन म्हणतात. गृहकर्जाच्या बाबतीत मार्जिन मनी, हा पैसा असतो कर्जदाराने स्वतः वित्तपुरवठा करणे अपेक्षित आहे. गृहकर्जासाठी मार्जिनची आवश्यकता सामान्यतः रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडिया, बँकांच्या बाबतीत आणि नॅशनल हाऊसिंग बँकेद्वारे गृहनिर्माण वित्त कंपन्यांच्या बाबतीत नियंत्रित केली जाते. मार्जिन मनी देखील गृहकर्ज घेतलेल्या रकमेवर अवलंबून असते. एक सावकार जे जास्तीत जास्त कर्ज देतो ते मालमत्तेच्या मूल्याच्या फक्त 90 टक्क्यांपर्यंत असते. तर, खरेदीदाराला 10 टक्के रक्कम टाकावी लागेल. उच्च-तिकीट गृह कर्जासाठी, मार्जिनची आवश्यकता 25 टक्क्यांपर्यंत वाढू शकते. मालमत्तेवरील कर्जासाठी, जे प्राधान्य क्षेत्राच्या कर्जाच्या अंतर्गत समाविष्ट नाही, सावकारांना जास्त मार्जिन ठेवावे लागेल, जे मालमत्तेच्या 24-40 टक्क्यांपर्यंत असू शकते.
गृहकर्जावरील व्याजाचा दर साधारणपणे 9-12 टक्क्यांच्या श्रेणीत असतो, जो कर्जदाराचा प्रकार आणि कर्जदाराच्या प्रोफाइलवर अवलंबून असतो. मालमत्तेवरील कर्जावरील व्याजाचा दर सामान्यतः गृहकर्जापेक्षा जास्त असतो परंतु वैयक्तिक कर्जापेक्षा कमी असतो. कर्जदाराच्या प्रकारावर आणि कर्जदाराच्या प्रोफाइलनुसार, दर पुन्हा 11-14 टक्क्यांपर्यंत बदलू शकतात. म्हणून, ज्या व्यक्तींना रेडीमेड घर खरेदी करायचे आहे किंवा बांधकामाधीन मालमत्ता बुक करायची आहे त्यांच्यासाठी गृहकर्ज हा सर्वोत्तम पर्याय आहे. तथापि, जर तुमच्या मालमत्तेत कोणतेही शीर्षक दोष असेल तर खरेदी केल्यावर, तुम्ही तुमच्या विद्यमान मालमत्तेवर कर्जाद्वारे वित्तपुरवठा करू शकता.
मालमत्तेवर कर्ज: कर लाभ
कर्जदार मालमत्तेवरील कर्जावर कर लाभ घेऊ शकतो. तथापि, हा लाभ कितपत घेता येईल, हे निधीच्या वापरावर अवलंबून असेल. जर निधीचा वापर दुसरी निवासी मालमत्ता खरेदी करण्यासाठी केला गेला असेल तर, कलम 24 अंतर्गत कर सवलत कर्जदाराला उपलब्ध आहे. गृहकर्जाच्या विपरीत, मूळ रकमेवर कोणतीही वजावट उपलब्ध नाही. (लेखक कर आणि गुंतवणूक तज्ञ आहेत, 35 वर्षांचा अनुभव आहे)
