একটি হোম লোন হয় একটি রেডি-টু-মুভ-ইন বাড়ি কেনার উদ্দেশ্যে বা একটি নির্মাণাধীন সম্পত্তি বুক করার উদ্দেশ্যে নেওয়া হয়। গৃহ ঋণ আবাসিক জন্য উপলব্ধ, সেইসাথে বাণিজ্যিক সম্পত্তি. অন্যদিকে, ব্যবসার জন্য অতিরিক্ত তহবিল সংগ্রহের উদ্দেশ্যে সাধারণত সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ নেওয়া হয়। সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ দুটি আকারে পাওয়া যেতে পারে। এটি একটি বিশুদ্ধ ঋণ হতে পারে, যার অধীনে, একটি স্থাবর সম্পত্তির নিরাপত্তার বিপরীতে ঋণগ্রহীতাকে একমুঠো অর্থ প্রদান করা হয়। বিকল্পভাবে, সম্পত্তির মূল্য এবং ঋণগ্রহীতার ঋণ পরিশোধের ক্ষমতার উপর ভিত্তি করে একটি নির্দিষ্ট সীমা সহ একটি ওভারড্রাফ্ট সুবিধার আকারে ক্রেডিট লাইন স্থাপন করা যেতে পারে। পরিবারে শিক্ষা বা বিবাহের মতো ব্যক্তিগত উদ্দেশ্যে সম্পত্তির বিপরীতে ঋণও পাওয়া যেতে পারে। সম্পত্তির বিপরীতে একটি ঋণও নেওয়া যেতে পারে, অন্য সম্পত্তি কেনার জন্য অর্থায়ন করার জন্য, যদি ক্রয় করা সম্পত্তির শিরোনামে ত্রুটির মতো কোনও প্রযুক্তিগত কারণে সম্পত্তির বিপরীতে গৃহঋণ পাওয়া সম্ভব না হয়। সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ নেওয়ার জন্য অঙ্গীকার করা জামানত আবাসিক বা বাণিজ্যিক সম্পত্তি হতে পারে। গৃহ ঋণের ক্ষেত্রে, ক্রয় করা সম্পত্তি ঋণদাতার কাছে বন্ধক রাখা হয়, যেখানে সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের ক্ষেত্রে, অন্য সম্পত্তি বন্ধক রাখা হয় এবং যে বাড়িটি কেনা হচ্ছে তা নয়। আরো দেখুন: #0000ff;" href="https://housing.com/news/loan-property-need-know/" target="_blank" rel="noopener noreferrer">সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ: আপনার যা জানা দরকার
গৃহ ঋণের কর সুবিধা এবং সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ
একটি আবাসিক বাড়ির সম্পত্তি কেনার জন্য নেওয়া হোম লোনের জন্য, ঋণগ্রহীতা আয়কর আইনের অধীনে জোড়া কর সুবিধা দাবি করতে পারেন। প্রথম সুবিধা হল হোম লোনের মূল উপাদানের পরিশোধের জন্য, যা ধারা 80 C এর অধীনে উপলব্ধ, সমস্ত আবাসিক সম্পত্তির জন্য 1.50 লক্ষ টাকা পর্যন্ত। 1.50 লক্ষ টাকার এই ছাড়টি অন্যান্য যোগ্য আইটেমগুলির সাথে পাওয়া যায় যেমন পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড, কর্মচারী ভবিষ্য তহবিলে অবদান, জীবন বীমা প্রিমিয়াম, শিশুদের জন্য স্কুল ফি, জাতীয় সঞ্চয় শংসাপত্র, ULIP, ELSS, ইত্যাদি। অনুচ্ছেদের অধীনে অন্যান্য সুবিধা পাওয়া যায় 24(b), এই ধরনের ঋণের সুদের জন্য। এই সুবিধাটি এমনকি বাণিজ্যিক সম্পত্তির জন্য এবং বন্ধু এবং আত্মীয়দের কাছ থেকে ধার করা পরিমাণের জন্যও পাওয়া যেতে পারে।
সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের জন্য, কর সুবিধার প্রাপ্যতা ধার করা অর্থের চূড়ান্ত ব্যবহারের উপর নির্ভর করবে। টাকা আপনার ব্যবসার উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হলে, প্রদত্ত সুদ এবং আনুষঙ্গিক খরচ, যেমন প্রক্রিয়াকরণ ফি এবং ডকুমেন্টেশন চার্জ, আয়কর আইনের ধারা 37(1) এর অধীনে ব্যবসায়িক ব্যয় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে। যদি ঋণটি আপনার সন্তানের বিয়ে বা শিক্ষার মতো ব্যক্তিগত উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয়, তাহলে বর্তমান কর আইনের অধীনে তার সুদ দাবি করা যাবে না। যদি অর্থ অন্য বাড়ির সম্পত্তি অর্থায়নের উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয়, তাহলে, আয়কর আইনের ধারা 24(b) এর অধীনে একই দাবি করা যেতে পারে। সুদের দাবি অনুমোদিত হবে, শুধুমাত্র যদি আপনি চূড়ান্তভাবে ধার করা অর্থ এবং এর চূড়ান্ত ব্যবহারের মধ্যে সংযোগ স্থাপন করতে সক্ষম হন।
যাইহোক, আপনি অন্য বাড়ির অর্থায়নের জন্য নেওয়া সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের মূল পরিশোধের জন্য কোনো সুবিধা দাবি করতে পারবেন না, কারণ ধার করা অর্থকে হোম লোন হিসাবে বিবেচনা করা যায় না।
গৃহ ঋণের জন্য মার্জিন প্রয়োজনীয়তা এবং সুদের হার এবং সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ
সম্পদের বাজার মূল্য হ্রাসের বিরুদ্ধে নিজেদের রক্ষা করার জন্য, ঋণদাতারা নিরাপত্তা/অন্তর্নিহিত সম্পদের সম্পূর্ণ মূল্য ধার দেয় না। এই পার্থক্য যা ঋণদাতা ঋণ দেওয়ার সময় ধরে রাখে, তাকে মার্জিন বলে। গৃহঋণের ক্ষেত্রে যে মার্জিন মানি, সেই টাকাই ঋণগ্রহীতা তার নিজের অর্থায়ন অনুমিত হয়. গৃহঋণের জন্য মার্জিন প্রয়োজনীয়তা সাধারণত ভারতীয় রিজার্ভ ব্যাঙ্ক দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়, ব্যাঙ্কগুলির ক্ষেত্রে এবং ন্যাশনাল হাউজিং ব্যাঙ্ক দ্বারা, হাউজিং ফাইন্যান্স কোম্পানিগুলির ক্ষেত্রে। মার্জিন মানি গৃহীত ঋণের পরিমাণের উপরও নির্ভর করে। একজন ঋণদাতা সর্বোচ্চ যে ঋণ দেয় তা সম্পত্তির মূল্যের মাত্র 90 শতাংশ পর্যন্ত। সুতরাং, ক্রেতাকে 10 শতাংশ লাগাতে হবে। উচ্চ-টিকিট হোম লোনের জন্য, মার্জিনের প্রয়োজনীয়তা 25 শতাংশে বাড়তে পারে। সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের জন্য, যা অগ্রাধিকার খাতের ঋণের আওতায় নেই, ঋণদাতাদের একটি উচ্চ মার্জিন রাখতে হবে, যা সম্পত্তির 24-40 শতাংশ হতে পারে।
হোম লোনের সুদের হার সাধারণত 9-12 শতাংশের মধ্যে থাকে, ঋণদাতার ধরন এবং ঋণগ্রহীতার প্রোফাইলের উপর নির্ভর করে। সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের সুদের হার সাধারণত হোম লোনের চেয়ে বেশি কিন্তু ব্যক্তিগত ঋণের চেয়ে কম। আবার ঋণদাতার ধরন এবং ঋণগ্রহীতার প্রোফাইলের উপর নির্ভর করে রেট 11-14 শতাংশের মধ্যে পরিবর্তিত হতে পারে। অতএব, যারা একটি তৈরি বাড়ি কিনতে চান বা একটি নির্মাণাধীন সম্পত্তি বুক করতে চান তাদের জন্য একটি হোম লোন হল সর্বোত্তম বিকল্প৷ যাইহোক, যদি আপনার সম্পত্তিতে কোন শিরোনাম ত্রুটি থাকে কেনা, আপনি আপনার বিদ্যমান সম্পত্তির বিপরীতে একটি ঋণের মাধ্যমে একই অর্থায়ন করতে পারেন।
সম্পত্তির বিপরীতে ঋণ: কর সুবিধা
ঋণগ্রহীতা সম্পত্তির বিপরীতে ঋণের উপর কর সুবিধা পেতে পারেন। যাইহোক, এই সুবিধাটি কতটা নেওয়া যেতে পারে তা তহবিল ব্যবহারের উপর নির্ভর করবে। যদি তহবিলটি অন্য আবাসিক সম্পত্তি কেনার জন্য ব্যবহার করা হয় তবে ধারা 24 এর অধীনে কর রেয়াত ঋণগ্রহীতার জন্য উপলব্ধ। হোম লোনের বিপরীতে, যদিও মূল পরিমাণে কোনো ছাড় পাওয়া যায় না। (লেখক একজন কর এবং বিনিয়োগ বিশেষজ্ঞ, 35 বছরের অভিজ্ঞতা সহ)
