कर्मचारी भविष्य निधि या ईपीएफ की उपलब्धता की बदौलत भारत में कॉरपोरेट सेट-अप में काम करने वाले पेंशन फंड का निर्माण कर सकते हैं। ईपीएफ को आमतौर पर सिर्फ पीएफ या भविष्य निधि के रूप में जाना जाता है।
ईपीएफओ क्या है?
श्रम मंत्रालय द्वारा शासित, EPFO को 1951 में लॉन्च किया गया था। EPFO कर्मचारी भविष्य निधि संगठन से छोटा है। EPFO भारत में सरकारी और साथ ही निजी क्षेत्र के कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने में मदद करता है। EPFO प्रत्येक EPF सदस्य को एक यूनिवर्सल अकाउंट नंबर (UAN) आवंटित करता है, जो PF से संबंधित सभी मामलों के लिए PF सदस्य की विशिष्ट पहचान बना रहता है। यह भी देखें: UAN लॉगिन के बारे में सब कुछ
ईपीएफ क्या है?
कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 के तहत ईपीएफ मुख्य योजना है। 20 या अधिक कर्मचारियों की संख्या वाली सभी कंपनियां ईपीएफओ के साथ पंजीकरण करने और अपने कर्मचारियों को ईपीएफ योजना के लाभों की पेशकश करने के लिए बाध्य हैं। कुछ मामलों में, कंपनियों को ऐसा करना चाहिए, भले ही वे 20 से कम लोगों को रोजगार दें। यह भी देखें: सभी के बारे में href="https://housing.com/news/epfo-e-nomination/" target="_blank" rel="noopener noreferrer"> ईपीएफओ ई नामांकन
पीएफ क्या है?
ईपीएफ का दूसरा नाम, पीएफ एक सरकार द्वारा प्रबंधित पेंशन योजना है जिसका उद्देश्य भारत में वेतनभोगी कर्मचारियों को उनके सेवानिवृत्त जीवन के लिए एक कोष बनाने में मदद करना है।
पीएफ फुल फॉर्म
EPF का मतलब कर्मचारी भविष्य निधि है जो सभी वेतनभोगी व्यक्तियों को उनकी सेवानिवृत्ति के बाद एक मौद्रिक लाभ प्रदान करने की एक योजना है। यह भी देखें: ईपीएफ शिकायत के बारे में सब कुछ
पीएफ पात्रता
कार्य में शामिल होने के समय 15,000 रुपये प्रति माह तक के वेतन वाले सभी कर्मचारियों के लिए ईपीएफ योजना में शामिल होना अनिवार्य है। एक कर्मचारी जिसका मासिक वेतन 15,000 रुपये से अधिक है, वह भी सहायक पीएफ आयुक्त की अनुमति से ईपीएफ योजना में शामिल हो सकता है।
ईपीएफ: कर्मचारी और नियोक्ता का योगदान
कर्मचारी और नियोक्ता प्रत्येक कर्मचारी के मूल वेतन और महंगाई भत्ते का 12% ईपीएफ योजना के लिए योगदान करते हैं। जबकि एक कर्मचारी के पास अपना ईपीएफ योगदान बढ़ाने का विकल्प हो सकता है कुछ शर्तों के अधीन, नियोक्ता अपने हिस्से को अधिकतम सीमा से आगे बढ़ाने के लिए बाध्य नहीं है।
ईपीएफ योगदान
| योगदान देने वाला | मासिक वेतन और महंगाई भत्ता का प्रतिशत |
| नियोक्ता | 12% |
| कर्मचारी | 12% या 10%* |
| कुल | 24% या 22%* |
*20 या उससे कम कर्मचारियों वाली कंपनियां कर्मचारी के ईपीएफ खाते में केवल 10% योगदान करने के लिए स्वतंत्र हैं। यही बात उन कंपनियों पर भी लागू होती है, जिन्हें अपनी निवल संपत्ति और बीमार कंपनियों के बराबर या उससे अधिक का नुकसान होता है। ये सभी अपडेट ईपीएफ पासबुक में उपलब्ध हैं। यह भी देखें: ईपीएफ पासबुक के बारे में सभी ध्यान दें कि आपके नियोक्ता का 12% का योगदान अलग-अलग बास्केट में जाता है। जबकि इस योगदान का 8.33% कर्मचारी पेंशन योजना या ईपीएस खाते में जाता है, केवल 3.67% ही जाता है ईपीएफ खाता। वहीं दूसरी ओर कर्मचारी का पूरा योगदान ईपीएफ खाते में चला जाता है।
महिलाओं के लिए ईपीएफ योगदान
महिलाओं को सशक्त बनाने की दृष्टि से, सरकार ने बजट 2018 में, कंपनी के प्रकार के आधार पर, उनके रोजगार के पहले तीन वर्षों के लिए महिला कर्मचारियों के योगदान को घटाकर 8% कर दिया।
ईपीएफ अंशदान गणना के प्रयोजन के लिए वेतन घटक |
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वेतन घटकों को बाहर रखा गया ईपीएफ योगदान गणना से |
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क्या आप ईपीएफ में अधिक राशि का योगदान कर सकते हैं?
हां, आप स्वैच्छिक भविष्य निधि (वीपीएफ) के माध्यम से अपने ईपीएफ खाते में अधिक राशि का योगदान कर सकते हैं।
ईपीएफ गणना
ईपीएफ योगदान गणना के लिए, मूल वेतन, महंगाई भत्ता और प्रतिधारण भत्ता पर विचार किया जाता है। सेवानिवृत्ति पर, कर्मचारियों को इन योगदानों पर ब्याज के साथ एकमुश्त राशि मिलती है।
ईपीएफ गणना उदाहरण
मान लीजिए आपका मूल वेतन, साथ ही महंगाई भत्ता 50,000 रुपये है। आपके ईपीएफ खाते में आपका योगदान 6,000 रुपये होगा। हालांकि, नियोक्ता के लिए ईपीएफ खाते में योगदान की न्यूनतम राशि 15,000 रुपये के 12% की दर से निर्धारित की गई है, भले ही वे स्वेच्छा से अधिक योगदान कर सकते हैं। आपका नियोक्ता आपके ईपीएफ खाते में अपना योगदान करने के लिए निम्नलिखित में से कोई भी संयोजन लागू कर सकता है:
| तरीका | कर्मचारी योगदान | नियोक्ता योगदान |
| 1 | मूल वेतन का 12% प्लस डीए | मूल वेतन का 12% |
| 2 | मूल वेतन का 12% प्लस डीए | मूल वेतन का 3.67% |
| 3 | 15,000 रुपये का 12% | 15,000 रुपये का 3.67% |
यह भी देखें: पीएफ बैलेंस चेक करने की प्रक्रिया नोट: नियोक्ता आपके ईपीएस खाते में 15,000 रुपये का केवल 8.33% योगदान कर सकता है। इसका मतलब है कि आपके ईपीएस खाते में उनका योगदान 1,249 रुपये (15000 रुपये का 8.33%) से अधिक नहीं हो सकता है, भले ही आपका मूल वेतन 50,000 रुपये हो। मान लें कि पीएफ गणना के लिए आपका वेतन 50,000 रुपये है, तो निम्नलिखित ब्रेक-अप का उपयोग आपके और आपके कर्मचारी के योगदान को जमा करने के लिए किया जाएगा: आपका योगदान: 50,000 रुपये का 12% = 6,000 रुपये आपके नियोक्ता का योगदान: 50,000 रुपये का 3.67% = 1,835 रुपये ईपीएस में नियोक्ता का योगदान: 15,000 रुपये का 8.33% = 1,250 रुपये चूंकि नियोक्ता आपके ईपीएस खाते में 15,000 रुपये का 8.33% से अधिक जमा नहीं कर सकता है, वे शेष राशि को आपके ईपीएफ खाते में स्थानांतरित कर देते हैं। चूंकि 50,000 रुपये का 8.33% 4,165 रुपये है, आपके ईपीएफ खाते में स्थानांतरित शेष राशि 2,915 रुपये होगी। इस प्रकार, ईपीएफ खाते में कुल शेष राशि: 6,000 रुपये + 1,835 रुपये + 2,915 रुपये = 10,750 रुपये।
नौकरी बदलने के बाद ईपीएफ खाता
नौकरी बदलते समय कर्मचारियों को अपने ईपीएफ खातों के हस्तांतरण के लिए आवेदन करने की आवश्यकता नहीं है। एक कर्मचारी अपने ईपीएफ खाते का विवरण अपने नए नियोक्ता के साथ साझा कर सकता है ताकि खाते में पीएफ योगदान किया जा सके। यदि आप ऐसा करने में विफल रहते हैं, तो नियोक्ता आपको एक नया सदस्य आईडी प्रदान करके एक नया खाता खोलेगा।
ईपीएफ: की दर 2022 में ब्याज
ईपीएफ जमा ब्याज की सीमा 8% प्रति वर्ष से 13% प्रति वर्ष निर्धारित की गई है। हालांकि, ईपीएफओ वर्तमान में ईपीएफ जमा पर 8.1% ब्याज दर प्रदान करता है। यह 40 से अधिक वर्षों में ईपीएफ जमा पर सबसे कम ब्याज दर है। 1977-70 में, EPFO ने EPF योगदान पर 8% ब्याज की पेशकश की। तब से, पीएफ योगदान पर ब्याज 8.25% या उससे अधिक रहा है। ध्यान दें कि ईपीएफओ साल में एक बार पीएफ ब्याज दर में बदलाव की घोषणा करता है। जिस वर्ष ईपीएफओ ईपीएफ जमा की नई ब्याज दरों की घोषणा करता है, वह अगले वित्तीय वर्ष के लिए वैध रहता है। यानी नई दर एक साल के 1 अप्रैल से शुरू होने वाले साल से अगले साल के 31 मार्च तक लागू रहेगी. ईपीएफ जमा पर ब्याज की गणना मासिक रूप से की जा सकती है लेकिन इसे सालाना आपके खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है। आपके ईपीएफ जमा की मासिक ब्याज गणना के लिए, दर 8.1%/12 या 0.675% मानी जाएगी।
पीएफ राशि पर टैक्स
आपके पीएफ खाते में पैसे पर अर्जित ब्याज आयकर कानूनों के तहत कर मुक्त है। इसका मतलब यह है कि मैच्योरिटी के समय पूरी रकम कुछ शर्तों के अधीन किसी भी टैक्स से मुक्त होती है। वास्तव में, ईपीएफ खाते में किए गए योगदान से कर्मचारी को के तहत कटौती का दावा करने की अनुमति मिलती है शैली = "रंग: # 0000ff;" href="https://housing.com/news/section-80-deduction/" target="_blank" rel="noopener noreferrer"> सेक्शन 80सी ।
ईपीएफ निकासी
जबकि ईपीएफ का पैसा सेवानिवृत्ति के बाद उपयोग के लिए है, एक कर्मचारी विशिष्ट परिस्थितियों में अपने पीएफ खाते से धनराशि निकाल सकता है। नियम और शर्तें जानने के लिए ईपीएफ निकासी पर हमारा गाइड पढ़ें ।
पूछे जाने वाले प्रश्न
ईपीएफ योजना क्या है?
ईपीएफ योजना कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 के नियमों के तहत शासित एक केंद्र प्रायोजित पेंशन फंड कार्यक्रम है।
यूएएन क्या है?
यूएएन या यूनिवर्सल अकाउंट नंबर ईपीएफओ द्वारा प्रत्येक सदस्य को आवंटित एक विशिष्ट पहचान संख्या है। एक कर्मचारी का यूएएन विभिन्न कंपनियों द्वारा आवंटित कई सदस्य आईडी के लिए एक छत्र के रूप में कार्य करता है जहां उन्होंने काम किया होगा।
क्या मैं काम करना बंद करने के बाद अपने पीएफ खाते में योगदान कर सकता हूं?
काम बंद करने के बाद आप अपने पीएफ खाते में योगदान नहीं कर सकते।
क्या नियोक्ता को कर्मचारी के पीएफ खाते में योगदान करना चाहिए?
हां, ईपीएफ नियमों के तहत नियोक्ता को कर्मचारी के पीएफ खाते में योगदान करना चाहिए।
क्या मुझे अपने ईपीएफ खाते को आधार से लिंक करना होगा?
1 जून 2021 से अपने आधार को अपने ईपीएफ खाते से लिंक करना अनिवार्य है। यदि आप ऐसा करने में विफल रहते हैं, तो ईपीएफ खाते में नियोक्ता का योगदान क्रेडिट नहीं होगा।
जब मेरा वेतन 15,000 रुपये की सीमा से बढ़ता है तो क्या मैं ईपीएफ योजना से बाहर निकल सकता हूं?
नहीं, एक बार जब आप पीएफ सदस्य बन जाते हैं, तो आप ईपीएफ योजना से बाहर नहीं निकल सकते, भले ही आपका वेतन 15,000 रुपये की सीमा से अधिक हो।
